Fa na materiál-špatná sazba DPH-dobropis

• Líba (neregistrovaný)

  14. 4. 2009 13:09

  Dobrý den,
  prosím poraďte.
  30.3. Přišell materiál - zaúčtována příjemka 112/111
  Následně přišla faktura - zaúčtováno 111,343/321
  Na této faktuře ovšem dodavatel chybně naúčtoval u jedné položky DPH 5%, správně mělo být 19%. Telefonicky jsem na toto upozornila a dodavatel uznal chybu s tím že to opraví.
  Nyní mi od nich přišla nová faktura vystavena 7.4., DUZP 30.3. s opravenou sazbou DPH a zároveň dobropis na celou původně vystavenou fakturu. Dobropis vystaven 7.4.
  Nyní nevím jak tuto novou fakturu účtovat. Nejdřív jsem myslela jednoduše jako přijatou fakturu 111,343/321 a dobropis -111,-343/-321, ale teď váhám nad DPH. V daňovém přiznání za břežen budu uplatňovat DPH z obou přijatých faktur, jednou s 5% a jednou s 19% a teprve v daňovém přiznání za duben uplatním dobropis a tím vlastně vše srovnám? A ještě v tom daňovém přiznání, kam s 5% sazbou - do snížené sazby? Asi jsem popsala hodně složitě, ale doufám, že mě pochopíte. Díky.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 14. 4. 2009 14:03

    anitram (neregistrovaný)

    Re: Fa na materiál-špatná sazba DPH-dobr
    Klidně zaúčtujte dle nich, asi nestihli vystavit dobropis do března. Těch 5% si odlište analyticky a v DPH to nevadí, napište k první chybné faktuře zápis s odkazem na tu upravenou v dubnu...nic se neděje.