Fakturace - přelom roku

• laurus (neregistrovaný)

  15. 4. 2009 21:40

  Jsme s.r.o., vedeme podvojné účetnictví, velkou zakázku s mnoha subdodavateli jsme dle smlouvy investorovi fakturovali po částech (na 3 faktury), dvě faktury v listopadu 06 a třetí faktura v dalším roce při odevzdání poslední části zakázky v lednu 07. V prosinci 06 nám byly vystaveny faktury od subdodavatelů, které jsme proplatili v lednu 07. Daňová kontrola přišla na rok 06 a tvrdí, že jsme měli třetí fakturu z 07 přiřadit do stejného účtovacího období, kdy jsme měli výdaje ( prosincové faktury 06). Nyní bychom měli dodanit zisk za rok 06 a platit penále. Poradí mi někdo, jestli je to správný postup FÚ ???
  Za rok 07 jsme zaplatili daň i DPH ze třetí faktury.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 15. 4. 2009 21:50

    Hanka (neregistrovaný)

    Re: Fakturace - přelom roku
    my máme to samé - fakturujeme na etapy. ve smlouvě o dílo je přesně napsané, kdy bude poslední faktura - po předání a převzetí předmětu díla a odstranění vad a nedodělků.samozřejmě že to vždycky není v jednom roce, nebo v rámci jednoho roku ale měsíc ano a pak až po odstranění třeba za 2 měsíce. Takže pokud máte smluvně dojednáno, že budete fakturovat ... pak bych asi fú rozporovala.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 4. 2009 21:53

    Hanka (neregistrovaný)

    Re: Fakturace - přelom roku
    ještě mě tak napadlo, jestli oni nemluví o nedokončené výrobě, kterou byste v 06 měli v prosinci jako rozpracovanou zakázku a teprve následný rok fakturovali jako práce a nedokončenou rozpustili.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 4. 2009 22:01

    laurus (neregistrovaný)

    Re: Fakturace - přelom roku
    Cituji paní z FÚ: když mám v jednom roce výdaje k zakázce, tak tam musím mít i zisk a ne zisk až v dalším roce.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 16. 4. 2009 6:27

    Lenka1 (neregistrovaný)

    Re: Fakturace - přelom roku
    Určitě jste měli v r. 06 zaúčtovat rozpracovanou zakázku-tj. všechny náklady mat.+subky+mzdy. Náš technik mi vždy na konci roku musí rozpoložkovat, které náklady se týkají tohoto roku a které vyplacené mzdy za prosinec sem taky patří. Protože jestli vyfa v lednu-chápu, že jste stav. firma-tohoto už moc neuděláte a jenom fakturujete.Trochu i když nerada s p.z FÚ souhlasím.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 4. 2009 21:57

    laurus (neregistrovaný)

    Re: Fakturace - přelom roku
    Díky za odpověď Hanko, my to tady probíráme a máme stejný názor, že budeme obhajovat správnost našeho účetnictví. V podstatě všechny faktury jsou vystaveny tak, jak se odevzdávaly jednotlivé části zakázky. Ve smlouvě máme i datumy předání díla.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 4. 2009 8:54

    laurus (neregistrovaný)

    Re: Fakturace - přelom roku
    Nejsme stavební firma, projektujeme = prodáváme služby. Práce na projektu probíhaly i v lednu. Poslední faktura se vystavila po dokončení díla. Ve smlouvě s investorem je uvedeno, kdy se budou vystavovat jednotlivé faktury a že poslední faktura mu bude předána s dokončeným dílem. Je obvyklé vystavit fakturu až po dokončením zakázky.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 4. 2009 16:45

    12 (neregistrovaný)

    Re: Fakturace - přelom roku
    Postup FU je správný. Opravdu jste měli účtovat o nedokončené.Vystavení faktury a DUZP je věcí smlouvy, ale časová souvislost výnosů a nákladů u Vás byla významně porušena.
    Správně jste měli všechny náklady od poslední fakturace naúčtovát jako rozpracováné 121/611 a nebo aspoň 385/602(to neni správně účetně, ale na základ daně má stejný vliv. Musíte si uvědomit, že v roce 2006 jste měli v nákladech něco, k čemu neni zisk což v účetnictví nelze

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 4. 2009 22:42

    laurus (neregistrovaný)

    Re: Fakturace - přelom roku
    Ale my jsme v roce 06 měli z té zakázky zisk ( cca 60tis), zbytek jsme dostali vystavením lednové faktury. I přesto by to bylo špatně?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 4. 2009 23:50

    Ivča1 (neregistrovaný)

    Re: Fakturace - přelom roku
    Souhlasím s 12. Stejně to mělo být v roce 2006, ačkoliv jste už v roce 2006 měli z té zakázky zisk.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 4. 2009 6:15

    laurus (neregistrovaný)

    Re: Fakturace - přelom roku
    Děkuji všem za odpovědi!!!Takže státu dodaníme něco, co jsme již zdanili, protože přeplatek na dani v r 07 nám nevrátí, že?! No, a jak to teď mám oznámit paní účetní, abych zůstala slušným člověkem ...?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 4. 2009 8:00

    12 (neregistrovaný)

    Re: Fakturace - přelom roku
    Můžete podat dodatečné za rok 2007. Pokud jste o NV nikdy neúčtovali FU pravděpodobně rozšíří kontrolu i na tento rok.Jak něco najdou, ví že se chyba opakuje.Téměř každá firma má na konci roku rozpracovanost, pokud se nejedná jen o nákup a prodej (pak je zboží na skladě).

    •   Zobrazit celé vlákno