Storno přijaté platby?

• jar (neregistrovaný)

  24. 4. 2009 12:18

  V říjnu 2008 jsme vyfakturovali zálohou na škodu, kterou nám způsobila na stavbě jiná firma. Zálohovka nám byal uhrazena, ale omylem jsem na tuto platbu vystavila doklad o přijaté platbě- základ DPH+DPH a to s prosincovým datem - datum přijetí platby. Teď jsem na chybu při uzavírání roku 2008 přišla. Firma které jsem doklad poslala si uplatnila nárok na odpočet DPH a my ho odvedli. Jenomže oni už mají daňové přiznání podané - DPPPO.
  Jak mám tuto chybu opravit? Potřebuji zrušit doklad o přijaté platbě a vystavit daňový doklad, ale jak s obdobím DPH když tuto opravu udělám v dubnu? Já bych si opravu mohla udělat v roce 2008 ale co oni? Oni by to měli v roce 2008 jako nedaňový náklad a to se jim asi nebude líbit. Díky za radu.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 24. 4. 2009 14:30

    anonym (neregistrovaný)

    Re: storno přijaté platby?
    Nechala bych to tak. Vy ani nemůžete vystavit doklad na opravu sazby daně. Do konce r. 2008 platilo dle § 49 odst. 2, že pokud plátce zjistí po vyměření daně z daňového přiznání, že uskutečnil plnění nebo přijal platbu, přičemž u tohoto plnění v tomto daňovém přiznání uplatnil jinou než platnou sníženou nebo základní sazbu daně, nebo osvobození od daně, a zvýšil tím daňovou povinnost, nelze opravu sazby daně a výše daně provést. A vy jste si zvýšili daňovou povinnost.
    Firma, která si uplatnila DPH na vstupu neměla na odpočet nárok a to dle § 72 odst. 1. Nevznikla totiž povinnost odvodu daně, jelikož se jednalo o náhradu škody. Náhrada škody není zdanitelným plněním.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 4. 2009 14:52

    jar (neregistrovaný)

    Re: storno přijaté platby?
    Ale já teď musím vyúčtovat tu zálohu daňovým dokladem - visí mi to v saldu a když do té daňovky tu zálohu protahnu tak se mi tam objeví to DPH. Jak to DPH zúčtuji? Moc děkuji. To jsem si teda zavařila.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 4. 2009 15:43

    anonym (neregistrovaný)

    Re: storno přijaté platby?
    S DPH už nic neuděláte.
    Příklad:
    1) přijatá záloha 11900,00 221/324
    1900,00 378/343
    2) vyúčtování - doplatek 0
    315/648 10000,00
    315/378 1900,00
    324/324 11900,00
    Nevím, jak účtujete přijaté zálohy. Můžete mít odlišný postup.
    Ale nedělejte si z chybného vystavení DD hlavu. Nic hrozného se nestalo.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 26. 4. 2009 19:42

    jar (neregistrovaný)

    Re: storno přijaté platby?
    právě si myslím že se stalo-kdyby se na to přišlo tak to celé dostanu k náhradě -odvedla jsem zbytečně peníze FÚ a to že neúmyslně protože mám práce až nad hlavu a stalo se mi to když jsem ve funkci účetní byla několik týdnů by asi nikoho nezajímalo.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2009 19:52

    anonym (neregistrovaný)

    Re: storno přijaté platby?
    Kdyby jste účtovala bez DPH, pak by FA byla o DPH nižší a odběratel by vám uhradil o DPH taky méně. Pokud jste fakturovala s DPH, které jste sice musela odvést FU, pak jste toto DPH dostala od odběratele uhrazeno. Takže vaši firmu to nestálo ani o korunu více.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2009 19:59

    anonym (neregistrovaný)

    Re: storno přijaté platby?
    Jen doplním. Nefakturujte náhradu skody, ale prefakturaci vzniklých nákladu. Pak to budete mít správné.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 4. 2009 9:46

    jar (neregistrovaný)

    Re: storno přijaté platby?
    Moc Vám děkuju - celkem jsem z toho byla špatná. Je vidět že máte víc zkušeností. Doufám že se k tomu taky někdy dopracuju a nebudu na nervy z každé chyby. Moc díky.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 4. 2009 9:46

    jar (neregistrovaný)

    Re: storno přijaté platby?
    Moc Vám děkuju - celkem jsem z toho byla špatná. Je vidět že máte víc zkušeností. Doufám že se k tomu taky někdy dopracuju a nebudu na nervy z každé chyby. Moc díky.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 4. 2009 9:46

    jar (neregistrovaný)

    Re: storno přijaté platby?
    Moc Vám děkuju - celkem jsem z toho byla špatná. Je vidět že máte víc zkušeností. Doufám že se k tomu taky někdy dopracuju a nebudu na nervy z každé chyby. Moc díky.

    •   Zobrazit celé vlákno