Poradte jak zaúčtovat konečnou fa za EE

• G.. (neregistrovaný)

  21. 7. 2009 13:48

  nemůžu rozlousknout elektřinu, bylo účtováno:
  leden
  30 000,- 314/314
  5 700,- 343/314
  35 700,- 314/221 platba záloha
  35 700,- 502/389 odhad nákladů
  
  únor
  30 000,- 314/314
  5 700,- 343/314
  35 700,- 314/221 platba zálohy
  35 700,- 502/389 odhad
  
  březen
  30 000,- 314/314
  5 700,- 343/314
  35 700,- 314/221 platba zálohy
  35 700,- 502/389 odhad
  
  konečná vyúčtovací faktura:
  náklady na EE 55 000 + DPH 10 450 = 65 450Kč
  odúčtované zaplacené 3x zálohy
  -90 000 -DPH 17 100 = -107 100Kč
  na účet nám vrátí přeplatek 35 000 + DPH 6 650 = 41 650Kč
  
  jak zaúčtovat tu konečnou fa, aby se vymazala 314 a 389 a byla dobře 502? fakt nevím

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 21. 7. 2009 14:35

    promis (neregistrovaný)

    Re: poradte jak zaúčtovat konečnou fa za
    314 jako předpis zálohy máte vyrovnán úhradou v bance. 314 jako uhrazenou zálohu si zaúčtujete na základě došlé fa.
    389/321 107100
    502/321 -52100
    tím by jste se měla dostat na základ daně za odběr EE, jelikož váš odhad byl vyšší než skutečnost