Faktura z EU s DPH

• Aneta S. (neregistrovaný)

  18. 8. 2009 11:39

  Dobrý den, moc prosím o radu, jsme s.r.o. plátce DPH, dodali jsme německému odběrateli materiál /plátce DPH v Německu/, faktura dle parag. 64 bez DPH, ale on nám následně vyfakturoval vícenáklady s německou daní 19%, my jsme tyto vícenáklady přefakturovali české firmě /plátce DPH/ ve stejné výši s českou daní 19%. A ted nevím v jakém řádku daňového přiznání bude německá faktura, jestli si vůbec z této faktury můžu uplatnit daň a jestli jsme správně přefakturovali s DPH??? Moc děkuji za všechny rady.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 18. 8. 2009 14:33

    annonym (neregistrovaný)

    Re: faktura z EU s DPH
    Pokud vícenáklady byly s místem plnění v Německu, pak bylo správně fakturováno s německou DPH. Vy nemáte nárok na odpočet německé daně a přefakturace bude bez DPH, jelikož místo plnění je mimo ČR. T.j., jak náklad, tak i výnos bude celková částka vč. německé daně (náklad i výnos). Částka přefakturace se neobjeví v DaP k DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 8. 2009 15:02

    Aneta S. (neregistrovaný)

    Re: faktura z EU s DPH
    Moc děkuji za radu. Mějte se.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 8. 2009 15:28

    dm (neregistrovaný)

    Re: faktura z EU s DPH
    Omlouvám se za zvědavost, ale mám otázku. I když si k té částce přičtu svoji marži třeba 1. mil. tak fakturuji bez DPH ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 18. 8. 2009 19:09

    annonym (neregistrovaný)

    Re: faktura z EU s DPH
    Pokud jde o přefakturaci (nebo fakturaci) s místem plnění v Německu, pak se to netýká DPH v ČR.
    Co se týká služeb, pak postupujete podle § 9, není-li v § 10 stanoveno jinak. Je-li místo plnění v Německu, postupujete podle německého zákona o DPH.
    Neznám podstatu problému, ale mohlo se jednat např. o prodej zboží pořízeného od české firmy a jeho následný prodej do Německa. Na zboží musely být provedeny další úpravy (vícepráce), a to z jahéhokoliv důvodu, a tyto vyúčtovala něm. firma českému dodavateli. A ten přefakturuje následně svému dodavateli. Nenapadá mne, jaká by tady přicházela v úvahu marže pro českou firmu = dodavatele do Německa. Pokud by se marže týkala práce na této movité věci (zboží) prováděné v Německu a tato věc již nebyla přepravena z Německa do jiného čl. státu, pak je MP v Německu a tedy se musíte řídit německým daňovým zákonem (registrace v Německu a odvod DPH tam).

    •   Zobrazit celé vlákno