Zálohová faktura

• jana86 (neregistrovaný)

  16. 9. 2009 11:21

  Dobrý den teď jsme zjistila že v lednu jsme zaplatili zálohovou fakturu a když také v lednu přišla konečná tak jsme ji zaúčtovali tak že 502/321
  343
  a zálohu 321/314
  343
  ale mělo by být 321/314 celou částkou že??
  Musíme podat opravné přiznání za leden??? co z toho hrozí?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 16. 9. 2009 11:50

    REnča C. (neregistrovaný)

    Re: zálohová faktura
    1) účtovali jste zálohovu fakturu?? pokud ano, jak?
    2) u zálohovky se o DPH nemá vůbec účtovat. DPH se řeší až z konečné faktury, která je řádným daňovým dokladem.
    V rámci roku 2009 bych to uvedla do pořádku v nejbližším daňovém termínu (navýšila bych si odvod DPH částkou, kterou jsem ji neoprávněně snížila v lednu - u té zálohovky). jinak od ledna t.r. platí, že "zjištěné chyby" musíte napravit v kterémkoliv měsíci odvodu dPH během 3 let (ale nejlépe dle příslušných roků).
    Taky jsem kdysi zmatkovala u zálohovek, ale v jedné výborné literatuře jsem četla následující postup:
    1. - při zápisu záloh.fa do PC uvádím předkontaci BEZ - prostě ji nepřipíšu na žádné účty
    2. - uhradím ji, a dle bank.výpisu tam pak dám u dané výdajové položky 314 / 221.
    3. - a následně, když přijde faktura - 502, 343 / 321 a následně i zúčtování zálohy - 321 / 314 - A JE TO ;-)
    nad Vám to nějak pomůže.
    S pozdravem,
    Reňa C.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2009 12:01

    jana86 (neregistrovaný)

    Re: zálohová faktura
    účtovala jsem takto: přišla zálohovka 914/914 nikam se neeviduje
    zaplacena 314/221
    pak přišla konečná faktura a já ji zaúčtovala
    502/321
    343/321
    a odečet zálohy 321/314
    321/343
    což nemělo být

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2009 12:23

    Janat (neregistrovaný)

    Re: zálohová faktura
    Vy jste si tím pádem neuplatnila celé DPH nebo žádné na vstupu.Máte 343/343,ale nevím v jaké výši.
    DPH na vstupu si můžete uplatnit kdykoli v roce, z toho není postih.Když to jeden měsíc spletete fa oravíte tentýž měsíc nebo další.
    Ze zálohy se DPH neúčtuje,ale z daňového dokladu k zálohové fa si ho můžete uplatnit,ale pak už můžete z konečné fa uplatnit jen rozdíl.Chápete to?
    
    >>>Dobrý den teď jsme zjistila že v lednu jsme zaplatili
    >>>zálohovou fakturu a když také v lednu přišla konečná
    >>>tak jsme ji zaúčtovali tak že 502/321
    >>> 343
    >>> a zálohu 321/314
    >>> 343
    >>>ale mělo by být 321/314 celou částkou že??
    >>> Musíme podat opravné přiznání za leden??? co z toho
    >>>hrozí?
    >>
    >>1) účtovali jste zálohovu fakturu?? pokud ano, jak?
    >>2) u zálohovky se o DPH nemá vůbec účtovat. DPH se
    >>řeší až z konečné faktury, která je řádným daňovým
    >>dokladem.
    >>V rámci roku 2009 bych to uvedla do pořádku v
    >>nejbližším daňovém termínu (navýšila bych si odvod
    >>DPH
    >>částkou, kterou jsem ji neoprávněně snížila v lednu -
    >>u té
    >>zálohovky). jinak od ledna t.r. platí, že "zjištěné
    >>chyby" musíte napravit v kterémkoliv měsíci odvodu
    >>dPH
    >>během 3 let (ale nejlépe dle příslušných roků).
    >>Taky jsem kdysi zmatkovala u zálohovek, ale v jedné
    >>výborné literatuře jsem četla následující postup:
    >>1. - při zápisu záloh.fa do PC uvádím předkontaci BEZ
    >>- prostě ji nepřipíšu na žádné účty
    >>2. - uhradím ji, a dle bank.výpisu tam pak dám u dané
    >>výdajové položky 314 / 221.
    >>3. - a následně, když přijde faktura - 502, 343 / 321
    >>a následně i zúčtování zálohy - 321 / 314 - A JE TO
    >>;-)
    >>nad Vám to nějak pomůže.
    >>S pozdravem,
    >>Reňa C.
    >
    >účtovala jsem takto: přišla zálohovka 914/914 nikam se
    >neeviduje
    >zaplacena 314/221
    >pak přišla konečná faktura a já ji zaúčtovala
    >502/321
    >343/321
    >a odečet zálohy 321/314
    > 321/343
    >což nemělo být

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 16. 9. 2009 12:35

    jana86 (neregistrovaný)

    Re: zálohová faktura
    No to vím právě tak jsem to zaúčtovala ale neuvědomila jsem si že ji nemáme daňově nahrtátou. No jo chvilka nepozornosti a co to udělá za komplikace :o) děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno