Služba z EU DPH

• Jana N. (neregistrovaný)

  30. 9. 2009 16:29

  Dobrý den, mám problém s několika starými fakturami,
  prosím o radu:
  faktura z Německa přijata a vystavena v září 2009,
  služba -(pomoc německého zaměstnance při najetí linky
  v našem podniku) - byla uskutečněna již v září 2008.
  Jenže dodatek smlouvy na celkovou částku za tuto službu
  najetí linky, byl vystaven až teď v září 2009, proto faktura
  vystavena až nyní.
  nevím jak s DPH , do jakého měsíce a jakým kurzem.
  doplním údaje dle § 31/2. Do dph dám do září 2009 nebo
  dodatečné za září 2008? - a kurzem dne doplnění údajů 2009
  nebo dne provedení služby 2008 ?
  děkuji za pomoc a názor

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 1. 10. 2009 11:25

    

    ucetni007

    Re: Služba z EU DPH
    Dobrý den,
    máte pravdu, že je to trochu matoucí, ale je třeba odděli 2 skutečnosti:
    1. Datum doplnění údajů podle § 31 = datum vyst.DD
    2. Povinnost přiznat daň
    Sice podle odst. 4 § 31, pokud neobdržíte DD do 15 dnů od uskutečnění služby, musí doplnit do 15 dnů od obdržení dokladu, tato skutečnost ale nemá vliv na povinnost přiznat daň k datu poskytnutí služby, pokud byla poskytnuta před datem vyst.DD. Proto podle mého názoru je třeba podat dodatečné DAP do r. 2008 provést samozdanění (viz § 24). Správce daně tu ale nemá co sankcionovat, protože za stejné období uplatníte i nárok na odpočet dle § 73/8 ZDPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 10. 2009 11:54

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Služba z EU DPH
    děkuji za odpověď, celkem jsem ti to tak v hlavě myslela,
    podám tedy dodatečné za r.2008, na DD do 15 dnů doplním
    datum , např. 30.9.2009. teď ještě nevím, jestli použít
    pro přepočet kurz doplnění údajů= 30.9.2009 nebo kurz dne skutečného uskutečnění služby 15.9.2008.děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 10. 2009 12:19

    

    ucetni007

    Re: Služba z EU DPH
    Nemáte zač, při přepočtu se musíme držet § 4/4, který říká, že je třeba to přepočíst ke dni povinnosti přiznat daň, tedy k 15.9.2008. Má to i svou logiku, protože do zdaňovacího období 2008 kurz 2009 nepatří, pro účely účta to bude kurzem r. 2009 (asi den přijetí faktury do evidence).
    Mějte se.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 1. 10. 2009 13:53

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Služba z EU DPH
    Děkuji , mám za co a taky přeju hezký zbytek dne.

    •   Zobrazit celé vlákno