Služba v tuzemsku z EU- DPH

• Jana N. (neregistrovaný)

  9. 10. 2009 8:43

  prosím o radu,
  >>Německá firma opravila u nás v podniku etiketovačku.
  tato etiketovačka zůstane v tuzemsku , nejde ven.
  >>přišla faktura za službu,na které je naúčtováno 19%
  >>DPH.
  >>podle § 10/4 je tuším místo plnění tam, kde je služba
  >>uskutečněna.
  oba dva jsme plátci, na faktuře je německé dič.
  nevím jestli dát do nákladů včetně jejich dph a do našeho
  přiznání už + - nedávat vůbec.
  a nebo mají špatně a měli účtovat bez dph a my jako
  přijetí služby z EU zdanit na ř. 5 a 44 .
  děkuji za názory

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 9. 10. 2009 14:54

    

    ucetni007

    Re: služba v tuzemsku z EU- DPH
    Dobrý den,
    jedná se o službu práce na věci movité, u kterých se místo plnění stanoví podle § 10/4/c ZDPH tam, kde jsou skutečně (fyzicky) prováděny. Místo plnění je tedy v ČR, plnění bude předmětem daně a daňová povinnost Vám vzniká podle § 15/2 a § 108/1/c. Jejich daň je tam chybně, tak jim doklad vraťte, ušetříte 19%. Pokud by doklad odmítli opravit, lze takto uhrazenou daň účtovat do uznatelných nákladů, trošku problém je se základem daně při samozdanění - někteří daňoví poradci tvrdí, že se do ZD nezahrnuje neoprávněně uplatněná daň, někteří že ano a odkazují na § 36/2/a ZDPH. Než to ale budete řešit, zkuste se Němci dohodnout na opravě dokladu. Vám daňová povinnost vzniká bez ohledu na to, zda Němci daň uplatnili či nikoli.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 10. 2009 6:49

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: služba v tuzemsku z EU- DPH
    Velmi děkuji za odpověď, domnívala jsem se, že mají
    doklad vystaven chybně, jste velmi laskavá.

    •   Zobrazit celé vlákno