Hlavní navigace

Záloha bez DPH u práv.osoby

  • (neregistrovaný) 82.99.129.---

    30. 10. 2009 10:52

    Dobrý den, právnická osoba sepsala smlouvu o dílo, kde rozepsala 3 zálohové platby bez DPH - 3x 295tis.Kč + doplatek. Vystavila se 1.zálohová faktura 295tis.Kč, která byla uhrazena. Firma vystavila daňový doklad na 295tis + 19%DPH, odečtena zapl.záloha a výsledkem je rozdíl k doplacení. Odběratel však tento daňový doklad vrátil, že je chybný a že nic doplácet nebude. Jak v tomto případě dále postupovat? Pokud je u PO sjednána záloha bez DPH, jak postupovat při vystavení daňového dokladu při úhradě zálohy?

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 30. 10. 2009 12:17

      L. (neregistrovaný) 88.102.191.---

      Re: Záloha bez DPH u práv.osoby
      Pokud dodavatel obdrží zálohovou platbu, vystaví DD na TUTO platbu, jinou variantu mu ZDPH nedává. Jakýkoliv daňový doklad na přijatou zálohu s doplatkem je nesmyslný.

    • 30. 10. 2009 12:19

      dori (neregistrovaný) 77.237.146.---

      Re: Záloha bez DPH u práv.osoby
      zálohy se většinou stanovují jako částka vč. DPH. Pokud byla vystavena zálohová faktura na 295 tis., pak po jejím uhrazení by měl být vystaven daňový doklad na přijatou platbu, tj. 295 tis. vč. DPH.

    • 30. 10. 2009 12:43

      Zdena (neregistrovaný) 83.240.30.---

      Re: Záloha bez DPH u práv.osoby
      DPH na vstupu i na výstupu jsou obě organizace povinny přiznat dnem úhrady. To zamená, že dnem uhrady zálohové platby vystavíte daňový doklad k přijaté platbě na 295tis ale včetně DPH.
      Pokud tomu rozumím, tak budou tyto zálohy tři. Po dokončení práce bych vystavila konečnou FA, kde bych odečetla tyto tři zaplacené zálohy včetně DPH.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).