FAP ze Slovenska-co s ní,jak postupovat?
-
-
Jana N. (neregistrovaný)
Re: FAP ze Slovenska-co s ní,jak postupo
Pokud na faktuře není jejich DPH (šlo by celé do nákladů a
mimo naše přiznání dPH), tak pak zdanit tady v našem přiznání
jako pořízení služby + - kurzem ke dni vystavení faktury nebo
uskutečnění služby a to k tomu dni , který nastal dříve. -
jana h (neregistrovaný)
Re: FAP ze Slovenska-co s ní,jak postupo
V tom případě by se to asi zařadilo mezi elektronické služby a jde dle mě o § 10odst 7 zákona o DPH - místo plnění tuzemsko -ČR. Dph odvádíte vy ve svém přiznání, řádek 5 a 44 - výsledek bude nula. Fakturu zahrnete do účta v kurzu ČNB dne přijetí fa a interním dokladem vypočtete DPH ze základu 60 EUR kurzem data zdanitelného plnění -
J. (neregistrovaný)
Re: FAP ze Slovenska-co s ní,jak postupo
Děkuji a myslíte, že místem plnění je opravdu ČR?
Ta doména je sk, tedy přímo na Slovensku...a nešlo by, abych vše učinila datem toho 28.7. čili bych to zaúčtovala jedním kurzem, že ten den byl současně přijetím FAP a uskut.ZP.
Jaký je prosím ten zpětný koeficent výpočtu?
Děkuji
J. -
Jana N. (neregistrovaný)
Re: FAP ze Slovenska-co s ní,jak postupo
J.
>>>>>>
>>>>>>V tom případě by se to asi zařadilo mezi elektronické
>>>>>>služby a jde dle mě o § 10odst 7 zákona o DPH - místo
>>>>>>plnění tuzemsko -ČR. Dph odvádíte vy ve svém
>>>>>>přiznání,
>>>>>>řádek 5 a 44 - výsledek bude nula. Fakturu zahrnete
>>>>>>do
>>>>>>účta v kurzu ČNB dne přijetí fa a interním dokladem
>>>>>>vypočtete DPH ze základu 60 EUR kurzem data
>>>>>>zdanitelného plnění
>>>>>Děkuji a myslíte, že místem plnění je opravdu ČR?
>>>>>Ta doména je sk, tedy přímo na Slovensku...a nešlo
>>>>>by,
>>>>>abych vše učinila datem toho 28.7. čili bych to
>>>>>zaúčtovala jedním kurzem, že ten den byl současně
>>>>>přijetím
>>>>>FAP a uskut.ZP.
>>>>>Jaký je prosím ten zpětný koeficent výpočtu?
>>>>>Děkuji
>>>>>J.
>>>>
>>>>Např. když je služba uskutečněna 28.7. , faktura
>>>>vystav.10.10.,
>>>>tak to dáme dodatečným daňovým přiznání do července a
>>>>kurzem
>>>>28.7. do účetnictí i do DPH - 60 x 19% ř. 5 a 44 = 0
>>>
>>>Děkuji, takže to DPH počítám ne zpětně z té částky,
>>>ale ho přičítám?
>>>kurz ČNB 25,500x 60 EUR = 1530,- Kč x19%= 291
>>>291+1530= 1821 (uvedeno na řádku 5 a 44)
>>>a zaúčtováno
>>>1530 518/321002
>>> 291 343/321002
>>>je to takto správně?
>>>J.
>>
>>nepočítáte zpětně, ale přičítáte , máte spočítáno
>>správně.
>>Pokud byla faktura dřív vystavena, než uskutečněna
>>služba,
>>dáte do přiznání do měsíce vystavení fa a kurzem ke
>>dni vystav.
>
>Děkuji mnohokrát za váš čas. Ještě se vás zeptám
>opačně, když vystavuji fakturu na Slovensko plátci daně,
>kdy se jedná o webosting slovenské stránky, tak
>vystavuji bez DPH a celé účtuji do výdajů a uvádím na ř. 21
>přiznání,je to tak?
>J.
Řekla bych, že místem plnění je v opačném případě slovensko,
dala bych do ř. 21 v ceně bez daně -
J. (neregistrovaný)
Re: FAP ze Slovenska-co s ní,jak postupo
Jani a ještě přemýšlím nad tím zaúčtováním. Když tu fakturuji zaúčtuji normálně:
518/321 1530
343/321 291
tak ji vlastně budu mít v přijatých zdanitelných plněních a to je správně? Budu ji tam mít vlastně uvedenou 2x, potom ještě bude v těch řádcích 5 a 44.
A když bude stejná faktura v korunách, tak ji vypočtu stejně, čili např. částka 500,- kč x19%?
děkuji moc
J. -
J. (neregistrovaný)
ALe musím i nárokovat na ř.40 nebo?
Jani, ale aby se vám to načetlo jako nárok na odpočet DPH,tak to přeci musí být v přijatých zdanitelných plněních i na řádku 40, protože když by to bylo pouze na ř 4 a 44, tak tam vyjde nula...
takže pokud mám fakturu na 1530+291 DPh, tak to DPH musím mít i v ř. 40, abych si ho nárokovala,nebo se mýlím?
J. -
Jana N. (neregistrovaný)
Re: ALe musím i nárokovat na ř.40 nebo?
do
>>>>>>>>účta v kurzu ČNB dne přijetí fa a interním dokladem
>>>>>>>>vypočtete DPH ze základu 60 EUR kurzem data
>>>>>>>>zdanitelného plnění
>>>>>>>Děkuji a myslíte, že místem plnění je opravdu ČR?
>>>>>>>Ta doména je sk, tedy přímo na Slovensku...a nešlo
>>>>>>>by,
>>>>>>>abych vše učinila datem toho 28.7. čili bych to
>>>>>>>zaúčtovala jedním kurzem, že ten den byl současně
>>>>>>>přijetím
>>>>>>>FAP a uskut.ZP.
>>>>>>>Jaký je prosím ten zpětný koeficent výpočtu?
>>>>>>>Děkuji
>>>>>>>J.
>>>>>
>>>>>Děkuji, takže to DPH počítám ne zpětně z té částky,
>>>>>ale ho přičítám?
>>>>>kurz ČNB 25,500x 60 EUR = 1530,- Kč x19%= 291
>>>>>291+1530= 1821 (uvedeno na řádku 5 a 44)
>>>>>a zaúčtováno
>>>>>1530 518/321002
>>>>> 291 343/321002
>>>>>je to takto správně?
>>>>>J.
>>>>
>>>>nepočítáte zpětně, ale přičítáte , máte spočítáno
>>>>správně.
>>>>Pokud byla faktura dřív vystavena, než uskutečněna
>>>>služba,
>>>>dáte do přiznání do měsíce vystavení fa a kurzem ke
>>>>dni vystav.
>>>
>>>>>J.
>>
>>S tím účtováním vám moc neporadím, dělám spíš daně a
>>hlavně
>>dph, tak nevím, jestli ji budete mít v přijatých
>>plněních dvakrát.
>>já ji dávám jednou do přiznání dph ř. 5 a 44.
>>Pokud bude fa z EU v Kč , zdanila bych jak píšete 500
>>x 19% + -
>Jani, ale aby se vám to načetlo jako nárok na odpočet
>DPH,tak to přeci musí být v přijatých zdanitelných
>plněních i na řádku 40, protože když by to bylo pouze na
>ř 4 a 44, tak tam vyjde nula...
>takže pokud mám fakturu na 1530+291 DPh, tak to DPH
>musím mít i v ř. 40, abych si ho nárokovala,nebo se
>mýlím?
>J.
Mýlíte se, nárok na odpočet v ř. 40 je pouze z tuzemských
zdanitelných plnění-kde je dph vyčísleno v kč-máte nárok¨
na odpočet.
v případě pořízení služeb z EU nejde do ř. 40 , jen a pouze
do ř. 5 a 44 , u pořízení zboží z EU ř. 3 a 44. vždycky je to
+ a - , ve finále 0 (ani odpočet, ani odvod) -
Mína (neregistrovaný)
Re: Zaúčtovat s DPH nebo bez?
>>>>>>>>>>>>>Dobrý den, asi záleží na sw. Někdo zaúčtuje jen tu částku z faktury a systém reverse charge (tj. samovyměření DPH - odvod a nárok DPH tedy + a -, výsledkem je 0 povinnost DPH) účtují interními doklady. Já zaúčuji FP částkou bez DPH a tím, že zadám kód přijatá služba u EU...samo se mi DPH vypočtem (doplním kurz) propíše se příslušných řádků DAP, a na účtě 343 se mi to vůbec nepromítá. Hodně jsem tu ale četla, že účtují interním dokladem....aby to propadlo do přiznání - do správných řádků. To plus mínus (reverse charge) si prostě představte tak, že Vy za Němce to DPH (které Vám on nenafakturoval), prostě zaplatíte, a zároveň si ho uplatníte. (pokud máte nárok) Výsledná povinnost DPH je nula...., ale musí to být uvedené v DAP. TAkže asi nejprve zkuste, co Vám nabízí Váš sw....rady od paní Jany jsou úplně správné.
- Odhlášení DPČ 23.12.2025 (průměr?) Poslední názor: 30.12.
- Pracující starobní důchodce Poslední názor: 30.12.
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 26.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 26.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 26.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 26.12.
- Uplatnění paušálních výdajů na dopravu u pronajímaného vozidla Poslední názor: 26.12.
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
Nová sleva na sociálním pojistném v roce 2026
-
Konec roku rozhoduje: Špatně načasovaná platba daně či pojistného vyjde draho
-
Více než 1100 korun za to, že vám dají důchod. Přitom nemusíte platit nic
-
Od sedel po originální brýle. Přinášíme 10 zajímavých příběhů podnikatelů za rok 2025
-
Velký manuál k paušální dani OSVČ pro rok 2026
-
Výpočet důchodu se v roce 2026 změní
7. 12. 2009 9:37
Dobrý den, přišla nám faktura ze Slovenska na 60 EUR.
Oni i my jsme plátci DPH. Na faktuře je uvedena ta věta:Místem dodání služby je členský stát EU.....atd.
Vůbec netušim co s ní mám dělat, jen to, že ji přepočtu dle kurzu ČNB, ale jak zjistím základ DPH a co pak s tím a co do přiznání mi vůbec není jasné, máme tak 1 fakturu do roka ze zahraničí, jde o službu která nám je poskytována na Slovensku.
Děkuji
J.