Chybná sazba DPH u již zapl. faktury

• RenataB (neregistrovaný)

  6. 1. 2010 21:28

  Dobrý den,
  mám velmi specifický dotaz. Klient mi přinesl fakturu za slámu, kterou koupil již v roce 2008. Řádně ji zaplatil v témže roce (pokladní doklady). V tomto bych až takový problém neviděla, jednoduše nárok na odpočet DPH ještě má a do daně z příjmů to dát nemusí, nebo udělám dodatečné - jedná se o výdaj. Ale!! Problém nastal, když jsem doklad řádně zkontrolovala zjistila jsem, že na faktuře je použitá sazba DPH 9%, na jednotlivých podkladních dokladech je 19%. Jedná se o velkou částku (1 mil. Kč). V zákoně jsem si našla, že sláma, která není určená k podestýlce (měla být určena na výrobu pelet na topení - což bylo předem jasné, klient nemá žádný dobytek) podléhá 19% DPH. Klienta jsem na to samozřejmě upozornila, ale protože s vystavovatelem faktury - s dodavatelem slámy, se jde soudit, protože mu uvedenou slámu nikdy nedodal, neočekávám, že by se na opravě faktury nějak dohodli. A já teď nevím co s tím. Jesli použít sazbu 9 nebo 19%, jestli to mohu na faktuře opravit sama?? Dále jestli existuje nějaký §, který by přinutil vystavovatele doklad opravit, nebo jestli mám zajít na FÚ a upozornit je na tento problém a oni potažmo přinutí i vystavovatele. Klient chce získat alespoň DPH, když už nemůže disponovat se slámou.
  
  Děkuji moc za radu. Bojím se, abych tím, že uplatním fakturu s 9% DPH, neztratila šanci klienta získat ještě dalších 10% (které by samo měl zaplatit dodavatel - ale to není můj klient).
  
  Díky Renka

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 7. 1. 2010 7:34

    o. (neregistrovaný)

    Re: Chybná sazba DPH u již zapl. faktury
    Takže - co vlastně řešíte? Sláma nebyla dodaná, ale fa z r. 2008 chcete uplatnit v roce 2010, 1 mil. placený hotově (co takhle limity pro platbu v hotovosti), když si v přiznání za rok 2008 klient nevšiml výdajů za 1 mil., tam už se nějaký další průser úplně ztratí.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 1. 2010 16:31

    RenataB (neregistrovaný)

    Re: Chybná sazba DPH u již zapl. faktury
    Ano sláma nebyla vůbec dodaná (TOTO BYCH ŘADILA K PRŮSERU, DODAVATEL MÉHO KLIENTA PODVEDL), faktura byla zaplacena v hotovosti (limit byl dodržen - nepsala jsem že se jedná o jeden PD). Vede DE, tzn. že pro něj jsou stěžejní příjmy a nikoliv výdaje. Vzhledem k tomu, že byl stejně v roce 2008 ve ztrátě, tak by se jeho ztráta pouze prohloubila, z toho důvodu si myslím, že není nutné dělat dodatečné daňové přiznání k dani z příjmu za rok 2008. NECHÁPU PROČ PRŮSER...
    Můj dotaz zněl:
    Rozdílné sazby daně na pokladních dokladech (množné číslo) a faktury přijaté. Na faktuře je sazba dle mého názoru špatná. Prodej slámy určené k výrobě topiva s 9% sazbou - NEJSEM SI JISTÁ??? Pouze jsem se chtěla zeptat zda si to myslím správně, a jakým způsobem se můžu případně ohradit. Zda přes FÚ, když se mnou vystavovatel faktury nekomunikuje...
    
    Děkuji Renata

    •   Zobrazit celé vlákno