PROSÍM odborníky na DPH - DE

• E. (neregistrovaný)

  12. 1. 2010 9:33

  Obrdželi jsme fakturu za stavební práce v celkové výši 2500000. ZD cca 2100000 + 19% DPH. Z této celkové částky dodavatel odečetl slevu - pozastávku ve výši 10% z celkové prostavěnosti cca 1500000 Kč.
  K úhradě zůstala částka cca 990tis.
  Jak do DaP?? Nemá být i u slevy DPH? Vůbec nevím, jak zaúčtovat, vedeme DE. Přece si nemůžeme uplatnit odpočet na cca 400tis.? Nebo přímo z platby 990tis. dopočítat DPH? Ještě jsem se s tím nesetkala.
  Prosím moc o radu a moc předem děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 12. 1. 2010 9:43

    annonym (neregistrovaný)

    Re: PROSÍM odborníky na DPH - DE
    Pozastávka není totéž co sleva! Pozastávka je pouze odložení části závazku na pozdější datum splatnosti.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 1. 2010 10:28

    PavlaS (neregistrovaný)

    Re: PROSÍM odborníky na DPH - DE
    pozastávka se týká jen pozdější úhrady,se slevou to nemá nic společného, oni Vám tu pozastávku zaplatí,ale později

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 1. 2010 12:29

    E. (neregistrovaný)

    Re: PROSÍM odborníky na DPH - DE
    Moc díky, takže základ daně + dph zůstane, jen platbu zaúčtuju jako zálohu. / doplácet budeme my/. Zbytek platby až po doplacení v letošním roce jako doplatek.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 12. 1. 2010 13:34

    annonym (neregistrovaný)

    Re: PROSÍM odborníky na DPH - DE
    Nemá to nic společného se zálohou. Jde jenom o úhradu závazku ve dvou termínech.
    Příklad:
    PFA 2380,00 (ZD = 2000,00 + DPH 380,00)
    Splatnost 31.1.2010 s pouastávkou ve výši 1000,00 do 31.12.2010
    
    úhrada 31.1.2010 ve výši 1380,00 - v DE výdaj daňový (pokud se nejedná o TZ DHM nebo pořízení DHM) jako "provozní režie" ve výši 1000,00 + "DPH" (nedaň. výdej) ve výši 380,00.
    Pokud by se jednalo o TZ nebo pořízení DHM, pak v DE 1000,00 jako nedaňový výdej "pořízení DHM".
    
    úhrada 31.12.2010 - v DE totožné s evidencí platby 31.1.2010 (1000,00).
    
    K 31.12.2009 budete mít neuhr. závazek ve výši 2380,00
    po 31.1.2010 budete mít neuhr. závazek ve výši 1000,00
    po 31.12.2010 budete mít neuhrazený závazek ve výši 0

    •   Zobrazit celé vlákno