DPH - provedený zápočet na FÚ

• Verča382 (neregistrovaný)

  18. 1. 2010 10:48

  Dobrý den, prosím o pomoc zkušené účetní. Jedná se o zápočet který provedl FÚ na našem DPH. Jeden měsíc nám vznikla daňová povinnost ve výši 47.465,00 další měsíc vznikl nadměrný odpočet ve výši 60.377,00. Do toho Fú započet úrok z prodlení ve výši 602,00. Zbylá částka 12.310,00 nám byla poslána na účet. Nevím si rady se zaúčtováním, můj návrh je takový:
  
  343 030/395 47.465,00 - daňová povinnost
  395/343030 48.067,00 - nadměrný odpočet
  343030/395 602,00 - úrok z prodlení
  221/343030 - vratka zbylého NO
  
  Ale nevím si rady s tím úrokem, jak ho dostat do nákladů?
  
  Předem moc děkuji za radu

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.