Dobropis

• andula (neregistrovaný)

  27. 1. 2010 14:33

  Zjistili jsme, že jsme neoprávněně přefakturovali zákazníkovi phm, ve skutečnosti to byl náš náklad.
  
  V roce 2009 bylo účtováno takto:
  došlá fa:
  315/321
  343/321
  
  Přefakturace:
  311/315
  311/343
  
  Teď moje řešení:
  v roce 2009 udělám vnitřní doklad - oprava účtování
  502/383
  
  a v roce 2010:
  311/383 mínusová částka
  311/343 -"-
  
  DPH na dobropisu bude 19%. Mám to dobře?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 27. 1. 2010 16:32

    annonym (neregistrovaný)

    Re: dobropis
    Jelikož došlo k chybě, pak jste povinni podat dodatečné DaP k DPH. Tzn., že VFA budete stornovat v 12/2009 a tím vystornujete i účetní zápis u VFA. U PFA opravíte zaúčtování na 5xx.
    
    Pokud budete stornovat až v 01/2010, pak podáte dodatečné DaP k DPH a zaúčtujete 311/315 a 311/343 záporně.
    V r. 2009 buď opravíte zaúčtování PFA nebo, pokud vám tento postup software nedovolí, vntřním dokladem opravíte zaúčtování PFA.