Zúčtování poskytnuté zálohy

• Michala (neregistrovaný)

  5. 2. 2010 9:55

  Moc prosím o radu. Firma poskytla provozní zálohu ve výši 119.000,- na základě zálohové faktury. Nyní od dodavatele 1x - 2x ročně přijde faktura za služby + odečet zálohy.
  K zaplacené záloze dodavatel ani na vyžádání nezaslal doklad o přijeté platbě, takže se DPH neuplatnilo a uplatňuje se až u jednotlivě obdržených faktur.
  Jak tedy zúčtovávám zálohu?
  Např. Faktura přijatá za služby ve výši 10 000,- Kč + DPH,
  uhrazená záloha 5 000,- Kč + DPH.
  Zúčtovávám na zálohu částku bez DPH nebo částku s DPH?
  
  Děkuji moc

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 5. 2. 2010 10:09

    EvaC (neregistrovaný)

    Re: Zúčtování poskytnuté zálohy
    nevím jak Vám to umožní SW, ale já bych to účtovala takto:
    518/321 - vyúčtování nákladů 10.000,-
    343/321 - DPH k nákladům
    -314/321
    nebo 321/314
    odečítaná záloha včetně DPH /neuplatnili jste si při platbě/