POHODA - DPH, závěrka :o(((
-
-
Slávka (neregistrovaný)
Re: POHODA - DPH, závěrka :o(((
Dobrý den,
tyto převody je nutné dělat s každým přiznáním k DPH, to znamená měsíčně nebo čtvrtletně, ne až na konci roku. Analytiky účtů 343 na vstupu a výstupu převedete na "sběrný" účet 343, já ho označuji 343 FÚ, protože je na něm pohledávka/závazek za FÚ, tj. stejná částka, která vyjde na přiznání k DPH.
Příklady zaokrouhlení - záznamka versus přiznání:
0,70Kč 343020/648000 zaokr. 20%DPH do V
0,48Kč 548000/343010 zaokr. 10%DPH do N
Převod na "sběrný účet" je pak podle toho, zda odvod nebo nadměrný odpočet 343000/343020 (NO) příp.
343020/343000 (odvod). Stavy analytik před zaokrouhlením souhlasí samozřejmě se záznamkou. Takže po těchto převodech je na konci měsíce/čtvrtletí na sběrném účtu daňová povinnost a na analytikách jsou nuly.
Jak najdete chybu zpětně: zkuste jestli částku rozdílu neuvidíte v úč. deníku, ale to by byla spíše náhoda. Měla byste provést výše uvedenou kontrolu DPH od začátku roku zpětně. Kde bude rozdíl mezi záznamní povinností a zůstatky na analytikách, tam budou chyby.
>Dobrý den, prosím Pohodáře o radu. Snažím se uzavřít
>rok 2009, převedla jsem částky přijatých a
>uskutečněných plnění za každý měsíc na náš "sběrný" účet. Účet
>349000 - jako vyrovnávací účet při dovozu zboží je na
>nule. Ale na účtu přijetých plnění mi zbyla částka cca
>11 miliónů Kč, skoro ta samá částka mi zbyla i na účtu
>uskutečněných plnění, jsem z toho jelen, jak k tomu
>může dojít, mám něco špatně nastaveno? Asi je ve finále
>zaúčtuju proti sobě, stejně mi tam zbude nějaký
>rozdíl, cca 1.500,- Kč, proč???? Zoufalec.
-
- JMHZ 1.-3./26 Poslední názor: 26.4.
- Změna základní mzdy a příplatků Poslední názor: 24.4.
- Příspěvek od zaměstnavatele na doplňkové penzijko - v Potvrzení Poslední názor: 24.4.
- Opravné jmhz v moneys3 Poslední názor: 24.4.
- Čtení faktur Poslední názor: 24.4.
- Změna z paušální daně na běžnou v průběhu roku Poslední názor: 24.4.
- Jmhz storno hlaseni Poslední názor: 24.4.
- Sídlo firmy jinde než bydlím Poslední názor: 24.4.
- Zaúčtování dobrovolného příplatku v s.r.o. Poslední názor: 24.4.
- Dodatečné dohlášení změn u ukončeného zaměstnance před zahájením JMHZ Poslední názor: 24.4.
- Dodatečné přiznání k DPH- nadměrný odpočet Poslední názor: 23.4.
- Odpisy licencí rok 2025 - účetně a daňově - prosím o pomoc Poslední názor: 23.4.
- JMHZ cizinci Poslední názor: 23.4.
- Pořadí dětí v prohlášení poplaníka Poslední názor: 23.4.
Mohlo by vás zajímat
-
Město omylem zvýšilo daň z nemovitostí u bytů, pokusilo se to hodit na berňák
-
Dva květnové svátky před námi. Během kterého nakoupíte a během kterého nikoli?
-
Jako vstup na ligu zdarma? Lidé cupují kulturu pro všechny a bojí se o kvalitu muzeí
-
Fond dal facku všem občanům ČR, ti totiž nakonec dotace pro Agrofert nejspíše zaplatí
-
Proč někomu přijdou od berňáku dvě složenky k dani z nemovitostí?
-
Jedno rozhodnutí vás může připravit o starobní důchod. Jak to zvrátit?
ČLÁNKY DO MAILU
12. 2. 2010 11:04
Dobrý den, prosím Pohodáře o radu. Snažím se uzavřít rok 2009, převedla jsem částky přijatých a uskutečněných plnění za každý měsíc na náš "sběrný" účet. Účet 349000 - jako vyrovnávací účet při dovozu zboží je na nule. Ale na účtu přijetých plnění mi zbyla částka cca 11 miliónů Kč, skoro ta samá částka mi zbyla i na účtu uskutečněných plnění, jsem z toho jelen, jak k tomu může dojít, mám něco špatně nastaveno? Asi je ve finále zaúčtuju proti sobě, stejně mi tam zbude nějaký rozdíl, cca 1.500,- Kč, proč???? Zoufalec.