Záloha na elektřinu a odpočet DPH

• pet1 (neregistrovaný)

  19. 2. 2010 8:46

  Prosím o radu jak postupovat v tomto případě.
  Vedu PÚ a jsem plátce DPH, účtuji v Pohodě
  Zálohy na elektřinu, které jsou vystaveny na mé IČO uplatňuji v podnikání v poměru 70% podnikání a 30% osobní spotřeby.
  Na základě platebního kalendáře a zaplacení si nárokuji odpočet dph ze 70% a to takto:
  Záloha je celkem 2250,-
  70% základ 1323.53 314/314
  DPH 70% 251,47 343/314
  
  30% 675,- ?????? jak zaúčtovat
  Mám rozdělit na základ + dph ikdyž ho nemůžu uplatnit, nebo jak účtovat,aby mi seděly odpočty záloh u vyúčtovací faktury. Už z toho blbnu, možná je to jednoduché a já v tom jen hledám problém
  Děkuji mockrát

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 19. 2. 2010 10:51

    trubka (neregistrovaný)

    Re: záloha na elektřinu a odpočet DPH
    Když to honíte přes analytiku
    DPH 70% 251,47 343/314
    zbytek 1998,53 314/314
    
    nebo máte možnost odúčtovat jen o DPH
    DPH 70% 251,47 343/314
    
    nebo můžete účtovat DPH ze záloh jako závazek k dodavateli
    DPH 70% 251,47 343/325

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 2. 2010 11:02

    pet1 (neregistrovaný)

    Re: záloha na elektřinu a odpočet DPH
    Děkuji a těch 30% nechám celých na 314?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 20. 2. 2010 1:30

    MirkaP. (neregistrovaný)

    Re: záloha na elektřinu a odpočet DPH
    Ty dáte tam, kam dáte 30% základu daně = osobní spotřeba

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 20. 2. 2010 11:48

    trubka (neregistrovaný)

    Re: záloha na elektřinu a odpočet DPH
    Jste napřed, řešíla se tu jen záloha.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 20. 2. 2010 17:57

    trubka (neregistrovaný)

    Re: záloha na elektřinu a odpočet DPH
    >>>Prosím o radu jak postupovat v tomto případě.
    >>>Vedu PÚ a jsem plátce DPH, účtuji v Pohodě
    >>>Zálohy na elektřinu, které jsou vystaveny na mé IČO
    >>>uplatňuji v podnikání v poměru 70% podnikání a 30%
    >>>osobní spotřeby.
    >>>Na základě platebního kalendáře a zaplacení si
    >>>nárokuji odpočet dph ze 70% a to takto:
    >>>Záloha je celkem 2250,-
    >>>70% základ 1323.53 314/314
    >>>DPH 70% 251,47 343/314
    >>>
    >>>30% 675,- ?????? jak
    >>>zaúčtovat
    >>>Mám rozdělit na základ + dph ikdyž ho nemůžu
    >>>uplatnit,
    >>>nebo jak účtovat,aby mi seděly odpočty záloh u
    >>>vyúčtovací faktury. Už z toho blbnu, možná je to
    >>>jednoduché a
    >>>já v tom jen hledám problém
    >>>Děkuji mockrát
    >>
    a)
    >>Když to honíte přes analytiku
    >>DPH 70% 251,47 343/314
    >>zbytek 1998,53 314/314
    b)
    >>nebo máte možnost odúčtovat jen o DPH
    >>DPH 70% 251,47 343/314
    c)
    >>nebo můžete účtovat DPH ze záloh jako závazek k
    >>dodavateli
    >>DPH 70% 251,47 343/325
    >
    >Děkuji a těch 30% nechám celých na 314?
    
    a), b) na účtu 314 zůstalo 1998.53
    c) na účtu 314 zůstalo 2.250,-
    
    Skutečná hodnota pohledávky je ve všech případech 2.250,-, jen to u způsobu a,b) není zřejmé na první pohled, to však víte sama když účtujete způsobem a).

    •   Zobrazit celé vlákno