DE: úhrada FP z 2007 x DPH

• zt (neregistrovaný)

  1. 3. 2010 15:55

  FO vede DE,plátce DPH.Hradí dlužné závazky formou splátek dle splátkového kalendáře vydaného věřitelem. Stalo se to, že v r.2009 zaplatil fakturu patřící do r.2007, tuto ale neměl ve své evidenci. To znamená že neuplatnil DPH na vstupu. Jelikož ho ale neuplatnil ani v r.2009 ptám se znalých dobrých lidí: lze základ daně této Fa dát do daňových výdajů (já myslím že ano) a DPH si neuplatnit (myslím tím dát ho jako výdaj neovlivňující ZD, nenárokovat si nadměrný odpočet který by mu vznikl). Je to hroznej "guláš"já vím. Ale nerada bych aby se mu dělalo dodatečné DPH.Děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 1. 3. 2010 19:19

    

    v.e.n.d.y.

    Re: DE: úhrada FP z 2007 x DPH
    DPH si můžete odečíst ještě 3 roky po uskutečnění plnění (pokud nemáte koeficient). A protože máte DE, nedělá se ani časové rozlišení příjmů a výdajů, podle mě nic nebrání fakturu zaplacenou v roce 2009 dát jak do výdajů, tak si na ni uplatnit nadměrný odpočet.