Vyúčtování elektřiny.

• Jaruna (neregistrovaný)

  6. 4. 2010 19:43

  Dobrý večer, poprosím o radu, úplně jsem se zamotala do účtování
  s.r.o., které se stalo od 1.7.2009 plátcem DPH. Veškeré zálohy na energie jsem účtovala na 314A do 30.6. a pak jsem uplatňovala u dalších záloh po 1.7. DPH. Teď mi přišlo vyúčtování za r.2009, kde mi vlastně nesedí jejich rozúčtování záloh a DPH ze záloh podle nich.
  Dohadnou položku mám klasicky tvořenou, s účtováním nákladů snad by neměl být problém, ale obávám se toho DPH ?
  Děkuji moc předem na Vaše názory!

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 7. 4. 2010 12:43

    Eva B. (neregistrovaný)

    Re: Vyúčtování elektřiny.
    Pokud jste si začala uplatňovat DPH na vstupu až od 1.7.09, tak také na vyúčtování si při odpočtu uplatněte jen toto DPH. Ostatní zálohy berte jen jako zaplacenou zálohu finanční a odečtěte včetně DPH od konečného vyúčtování
    Příklad KF pro zjednodušení sazba r.2009)
    základ 10.000 DPH 19% 1900 celkem 11900
    odpočet záloh -5.000 - 950 - 5950
    ------------------------------------------------------------------------------------
    K úhradě 5000 950 5950
    vy si odečtete -2500 -475 - 2975
    --------------------------------------------------------------------------------------
    7500 1425 8925
    odpočet záloh do 1.7. - 5950
    ---------------------------------------------------------------------------------
    K úhradě 2975

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 4. 2010 13:18

    annonym (neregistrovaný)

    Re: Vyúčtování elektřiny.
    Při vyúčtování si uplatníte DPH pouze z doplatku. neuplatněné DPH ze záloh z doby, kdy jste nebyli plátci, zaúčtujete 502/314.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 4. 2010 15:46

    Jaruna (neregistrovaný)

    Re: Vyúčtování elektřiny.
    Děkuji za zprávu!

    •   Zobrazit celé vlákno