Hlavní navigace

Prosím zkušenou účetní..

  • (neregistrovaný)

    13. 4. 2010 8:19

    Prosím jak mám zaúčtovat fakturu za plyn - vyúčtování?
    Na faktuře uvedeno:
    spotřeba plynu a služeb 111.800,93 Kč
    daň ze zemního plynu 3.550,35 Kč
    _________________________________________________
    ke zdanění 19% 67.690,40 základ 12.861,18 daň
    zaplacené zálohy 19% -124.764,73 -23.705,27
    ke zdanění 20% 47.660,88 9.532,18
    zaplacené zálohy 20% -45.425,01 -9.084,99
    _________________________________________________
    rozdíl -54.838,46 -10.396,90
    přeplatek = -65.235,36 celkem s DPH


    Na konci roku 2009 zaúčtováno na účet 389 dohadná položka vše, co bylo zaplaceno na zálohách v roce 2009 od vyúčtování = duben až prosinec = 124.764,07 Kč
    Jak je to s DPH, které bylo z této částky v roce 2009, když skutečná spotřeba nebyla tak vysoká?
    Prosím pomozte, nevím si s tím rady. Předem moc děkuji za všechny příspěvky.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 13. 4. 2010 8:43

      o. (neregistrovaný)

      Re: Prosím zkušenou účetní..
      Zkuste si nakreslit téčka, šibenice. DPH Vám sníží nárok na odpočet.

    • 13. 4. 2010 8:55

      radkas (neregistrovaný)

      Re: Prosím zkušenou účetní..
      To jsem zkoušela, ale nějak se z toho nemůžu vymotat.

    • 18. 4. 2010 2:10

      jiřka II (neregistrovaný)

      Re: Prosím zkušenou účetní..
      Takže zkusila jsem to takto a vyšlo mi to:
      máte tyto zůstatky na účtech:
      k 31.12.2009 - 389 - 124.764,07
      314 - 124.764,07
      k datu vyúčtování dále na 314 - 45.425,01 Kč,
      fakturu zaúčtujete takto:
      389/321 124.764,07
      503/321 -9.412,79
      321/314 170.189,08
      343/321 - 10.396,90
      321/648 0,66.
      v podstatě budete vracet z této faktury dph 10.396,90 Kč.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).