Re: Prosím zkušenou účetní..
Takže zkusila jsem to takto a vyšlo mi to:
máte tyto zůstatky na účtech:
k 31.12.2009 - 389 - 124.764,07
314 - 124.764,07
k datu vyúčtování dále na 314 - 45.425,01 Kč,
fakturu zaúčtujete takto:
389/321 124.764,07
503/321 -9.412,79
321/314 170.189,08
343/321 - 10.396,90
321/648 0,66.
v podstatě budete vracet z této faktury dph 10.396,90 Kč.
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
13. 4. 2010 8:19
Prosím jak mám zaúčtovat fakturu za plyn - vyúčtování?
Na faktuře uvedeno:
spotřeba plynu a služeb 111.800,93 Kč
daň ze zemního plynu 3.550,35 Kč
_________________________________________________
ke zdanění 19% 67.690,40 základ 12.861,18 daň
zaplacené zálohy 19% -124.764,73 -23.705,27
ke zdanění 20% 47.660,88 9.532,18
zaplacené zálohy 20% -45.425,01 -9.084,99
_________________________________________________
rozdíl -54.838,46 -10.396,90
přeplatek = -65.235,36 celkem s DPH
Na konci roku 2009 zaúčtováno na účet 389 dohadná položka vše, co bylo zaplaceno na zálohách v roce 2009 od vyúčtování = duben až prosinec = 124.764,07 Kč
Jak je to s DPH, které bylo z této částky v roce 2009, když skutečná spotřeba nebyla tak vysoká?
Prosím pomozte, nevím si s tím rady. Předem moc děkuji za všechny příspěvky.