Hlavní navigace

DPH - plátce - Slovensko

  • (neregistrovaný) 213.220.208.---

    21. 4. 2010 23:26

    Dobrý den, prosím o radu zkušenější - jsem začátečník a vůbec si nevím rady, co do jakého řádku výkazu DPH, co do souhrnného hlášení a zda z ceny (zaplacené částky od Slováků) počítám DPH nebo naopak k ní připočítávám :

    česká firma (plátce daně v ČR) a slovenská firma (plátce daně v SR) spolu "obchodují" v oblasti lůžkových a jídelních vozů (vlaky)

    - pro slovenskou firmu vystavujeme faktury za reklamu (reklama spočívá v tom, že uvádíme jejich logo na jídelních lístcích ve vlacích, které se pohybují Praha-Košice a zpět) ...
    - pro slovenskou firmu vystavujeme faktury za služby spojené s ubytováním a stravováním ve vlacích (opět cesty Praha-Košice a zpět) ...
    - od slovenské firmy dostáváme faktury za provoz vlaku (zásobování, praní prádla apod.) na trase Poprad-Praha ...

    Děkuji za odpovědi a objasnění.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 22. 4. 2010 10:00

      Jana N. (neregistrovaný) 195.5.186.---

      Re: DPH - plátce - Slovensko
      >Dobrý den, prosím o radu zkušenější - jsem začátečník
      >a vůbec si nevím rady, co do jakého řádku výkazu DPH,
      >co do souhrnného hlášení a zda z ceny (zaplacené
      >částky od Slováků) počítám DPH nebo naopak k ní
      >připočítávám :
      >
      >česká firma (plátce daně v ČR) a slovenská firma
      >(plátce daně v SR) spolu "obchodují" v oblasti lůžkových a
      >jídelních vozů (vlaky)
      >
      >- pro slovenskou firmu vystavujeme faktury za reklamu
      >(reklama spočívá v tom, že uvádíme jejich logo na
      >jídelních lístcích ve vlacích, které se pohybují
      >Praha-Košice a zpět) ...
      >- pro slovenskou firmu vystavujeme faktury za služby
      >spojené s ubytováním a stravováním ve vlacích (opět
      >cesty Praha-Košice a zpět) ...
      >- od slovenské firmy dostáváme faktury za provoz vlaku
      >(zásobování, praní prádla apod.) na trase Poprad-Praha
      >...

      faktury za reklamu - místem plnění při poskytnutí služby osobě povinné-plátci je místo, kde má tato osoba sídlo- § 9/1 dáte v ceně bez daně do přiznání dph ř. 21 a do souhrného hlášení

      faktury za služby stravovací ve vlacích - § 10 c) Pokud je poskytnuta stravovací služba ve vlaku během úseku přepravy osob
      uskutečněného na území evr.spol., je místem plnění místo zahájení přepravy.pokud místo zahájení ČR - fakturujete s 20% dph na výstupu ř. 1

      Přijatá faktury od slov.plátce za služby-pořízení služeb z EU - provedete samovyměření 20% dph k ceně bez daně z přijaté faktury a dáte do vašeho přiznání na ř. 5 a 44 + a -
      >
      >Děkuji za odpovědi a objasnění.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).