Zál.faktura - DPH

• janaf (neregistrovaný)

  23. 4. 2010 19:51

  prosím o radu. jsme s.r.o.vedeme finanční účetnictví.potřebujeme vystavit zálohovou fakturu na roční službu dopředu.Jak to bude s odvodem DPH a vystavením daň.dokladu ?? je správné rovnou vystavit daňový doklad a odvést dph hned nebo až po ukončení služby ? děkuji za rady

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 24. 4. 2010 10:17

    annonym (neregistrovaný)

    Re: zál.faktura - DPH
    1) vystavíte zálohovou FA - t.j. sdělíte tím odběrateli, jakou výši zálohy má zaplatit (není DD a o zálohové FA se neúčtuje)
    2) při přijetí platby vystavíte DD a odvedete daň.
    3) při koněčném vyúčtování odvete daň pouze z doplatku (přeplatku).
    
    Příklad:
    1) vystavíte zálohovou FA na 120000,00 Kč -neúčtujete
    2) přijetí platby + vystavení DD: 221/324.120000,00
    + 378/343.9 20000,00 (odvod DPH 20000,00)
    3) vyúčtování 311/602 200000,00
    311/343.1 40000,00
    324/311 120000,00
    343.9/378 20000,00
    4) DPH: zd. plnění celkem v ceně bez daně 200000,00
    zaplacená záloha v ceně bez daně - 100000,00
    základ daně +100000,00
    DPH 20000,00
    5) úhrada FA 221/311 220000,00

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 4. 2010 12:29

    janaf (neregistrovaný)

    Re: zál.faktura - DPH
    velice děkuji .. začínáme a nevíme .....

    •   Zobrazit celé vlákno