Přijatá záloha nepl. DPH, zúčt.plátceDPH

• pecinka (neregistrovaný)

  30. 6. 2010 22:58

  Dobrý den, můžete mi poradit? Mám přijatou zálohu v červnu 2010 na
  25tis. Kč. ještě jako neplátce DPH. Zúčtovací fakturu dle předávacího protokolu mám na 85 tis. dne 2.července - již jsem plátce PDH.
  
  Jde mi o to, jestli zálohu dát jen na pokladní příjmový doklad. A pak na zúčtování faktuře celou částku s DPH na výstupu.
  
  Materiál k práci jsem kupoval v červnu, tak jestli ho můžu dát jakoby do zásob materiálu a již si na něj uplatnit daň na vstupu.
  děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 1. 7. 2010 9:34

    annonym (neregistrovaný)

    Re: přijatá záloha nepl. DPH, zúčt.plátc
    >Dobrý den, můžete mi poradit? Mám přijatou zálohu v
    >červnu 2010 na
    >25tis. Kč. ještě jako neplátce DPH. Zúčtovací fakturu
    >dle předávacího protokolu mám na 85 tis. dne
    >2.července - již jsem plátce PDH.
    >
    >Jde mi o to, jestli zálohu dát jen na pokladní
    >příjmový doklad. A pak na zúčtování faktuře celou částku s
    >DPH na výstupu.
    Ano. U zúčtovací FA bude celá částka podléhat DPH. Odpočet zálohy bude pouze jako úprava částky k úhradě.
    Př.: celkem 10000,00 + 2000,00 = 12000,00.
    Odpočet zálohy 10000,00. K úhradě 2000,00 Kč.
    >
    >Materiál k práci jsem kupoval v červnu, tak jestli ho
    >můžu dát jakoby do zásob materiálu a již si na něj
    >uplatnit daň na vstupu.
    Ano, pokud ke dni registrace budete materiál evidovat v zásobách a je pořízen od plátce, pak v 1. podávaném DaP máte nárok na odpočet DPH ze zásob evidovaných ke dnii registrace.
    >děkuji