DPH a vývoz do 3. země

• ssa (neregistrovaný)

  18. 7. 2010 12:09

  Našla jsem dotaz od p. Terči ze 17.6.2010, který zůstal bez odpovědi. Protože mám stejný problém, kopíruji jej a prosím někoho,kdo by věděl, o odpověď.
  Jsme firma s.r.o., plátce DPH. Prodali jsme zboží do třetí země (tzn., mimo EU) neplátci DPH fyzické osobě (Ukrajina). Fakturu jsme vystavili vč. DPH a oni nám zaplatili jen základ daně. tzn. DZ je Kč 50.000,- + DPH Kč 10.000,-. Nyní nám od nich přišel doklad z celnice "vrácení daně FO ze třetích zemí při vývozu zboží" kde je rozepsán základ daně a daň.
  Ještě jsem se s tím nikdy nesetkala a nevím, jak vůbec zaúčtovat fakturu za zboží a kde by měl základ daně i vrácení daně figurovat v daňovém přiznání. (koukala jsem, že je nejspíš k tomu řádek 62 v příiznání, ale nevím, jak si s tím poradit?...
  Děkuji všem

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 18. 7. 2010 12:54

    ssa (neregistrovaný)

    Prosím paní Janu N.....
    >Našla jsem dotaz od p. Terči ze 17.6.2010, který
    >zůstal bez odpovědi. Protože mám stejný problém, kopíruji
    >jej a prosím někoho,kdo by věděl, o odpověď.
    >Jsme firma s.r.o., plátce DPH. Prodali jsme zboží do
    >třetí země (tzn., mimo EU) neplátci DPH fyzické osobě
    >(Ukrajina). Fakturu jsme vystavili vč. DPH a oni nám
    >zaplatili jen základ daně. tzn. DZ je Kč 50.000,- + DPH
    >Kč 10.000,-. Nyní nám od nich přišel doklad z celnice
    >"vrácení daně FO ze třetích zemí při vývozu zboží" kde
    >je rozepsán základ daně a daň.
    >Ještě jsem se s tím nikdy nesetkala a nevím, jak vůbec
    >zaúčtovat fakturu za zboží a kde by měl základ daně i
    >vrácení daně figurovat v daňovém přiznání. (koukala
    >jsem, že je nejspíš k tomu řádek 62 v příiznání, ale
    >nevím, jak si s tím poradit?...
    >Děkuji všem

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 7. 2010 18:34

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Prosím paní Janu N.....
    nevím, jestli budu schopná poradit, nemám s tímto moc praktických zkušeností.
    podle mě když jste vystavili fakturu s dph , měli ji i s dph zaplatit.
    pak na základě § 84 má zahraniční fyzická osoba nárok na vrácení zaplacené daně. Nárok na vrácení daně může uplatnit ZaFyOsoba pouze u plátce, který uskutečnil zanitelné plnění, plátce je povinen daň vrátit zahr.fyz. osobě přímo, pokud osobně požádá o vrácení daně , plátce vrácenou daň uvede nejdříve v daňovém přiznání za zdaň.období, ve kterém se vrácení daně uskutečnilo .
    ř.62--uvede se částka skutečně vrácené daně fyzickým osobám ze třetích zemí při vývozu zboží dle § 84

    •   Zobrazit celé vlákno