Služby pro SR plátce s českým DIČ

• Jezuzka (neregistrovaný)

  5. 8. 2010 10:36

  Dobrý den, prosím o radu. Poskytujeme logistické služby (služby spojené s dodáním zboží českému odběrateli) našemu slovenskému partnerovi (není to naše hlavní činnost, tou je klasický nákup, prodej zboží). Ten je plátce DPH v SR a je k DPH zaregistrován i v ČR. Faktury za zboží jsou vystaveny naším partnerem s českým DIČ. My mu zboží skladujeme do předání jeho odběrateli a pak na základě jeho požadavku ho odběrateli zavezeme, případně zařídíme jeho dopravu s tím, že je fakturována na nás. Čtvrtletně vystavujeme za tyto naše služby fakturu. Můžeme fakturovat na české DIČ (tedy s DPH), i když tu náš partner nemá provozovnu, nebo je tu jediná varianta a to bez DPH na DIČ SR?
  Děkuji Vám za radu.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 5. 8. 2010 13:00

    petr K. (neregistrovaný)

    Re: Služby pro SR plátce s českým DIČ
    Dobrý den. Měli jsme podobný případ. Nejsem přímo účetní, ale pokusím se to popsat.
    Dodávali jsme službu se zdanitelným plněním v ČR a Slováci neměli české DIČ. Tudíž si nemohli DPH nárokovat, ale my ho museli fakturovat s DPH, protože plnění bylo zde v ČR.
    Občas jsme jim vozili materiál a doprava na Slovensko měla zdanitelné plnění na SK a to bylo bez DPH.
    Poté se zaregistrovali v ČR a dostali české DIČ a my službu dále fakturovali s DPH ale oni už si mohli DPH normálně nárokovat. Jakým způsobem to měli ale oni už netuším.
    Firma z SK tu taktéž nemá provozovnu, ale pouze tu má registraci k DPH a tak jim fakturujeme s DPH. Což je asi i váš případ