Faktura za plyn

• pez (neregistrovaný)

  16. 8. 2010 13:57

  Dobrý den, prosím o radu, tohle jsem ještě nedělala, nevím jak to zaúčtovat.
  Vedeme účetnictví.
  Přišlo vyúčtování za plyn za období 7/09-7/10.
  Platili jsme zálohy, ve vyúčtování je to rozděleno
  na 19 % a 20 % DPH.
  
  Faktura:
  ke zdanění 19% 104 049,70
  daň 19% 19 769,44
  zaplacené zálohy 19% -68 025,21
  daň 19% -12 924,79
  
  Ke zdanění 20% 126 493,01
  daň 20% 25 298,60
  zaplacené zálohy 20% -134 916,66
  daň 20% -26 983,34
  
  Rozdíl (ke zdanění): ZD 27 600,84
  daň 5 159,91
  celkem 32 760,75
  
  Předem děkuju za každou radu.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 16. 8. 2010 14:26

    al (neregistrovaný)

    Re: Faktura za plyn
    >Dobrý den, prosím o radu, tohle jsem ještě nedělala,
    >nevím jak to zaúčtovat.
    >Vedeme účetnictví.
    >Přišlo vyúčtování za plyn za období 7/09-7/10.
    >Platili jsme zálohy, ve vyúčtování je to rozděleno
    >na 19 % a 20 % DPH.
    >
    >Faktura:
    >ke zdanění 19% 104 049,70
    >daň 19% 19 769,44
    >zaplacené zálohy 19% -68 025,21
    >daň 19% -12 924,79
    >
    >Ke zdanění 20% 126 493,01
    >daň 20% 25 298,60
    >zaplacené zálohy 20% -134 916,66
    >daň 20% -26 983,34
    >
    >Rozdíl (ke zdanění): ZD 27 600,84
    > daň 5 159,91
    >celkem 32 760,75
    >
    >Předem děkuju za každou radu.
    
    já bych účtovala takto:
    MD D
    321/000 32.760,75
    502/nedaň 104.049,70
    343/019 19.769,44
    314/ 68.025,21
    343/019 - 12.924,79
    502/ 126.493,01
    343/020 25.298,60
    314/ 134.916,66
    343/020 - 26.983,34
    
    
    >

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 8. 2010 8:18

    pez (neregistrovaný)

    Re: Faktura za plyn
    >>Dobrý den, prosím o radu, tohle jsem ještě nedělala,
    >>nevím jak to zaúčtovat.
    >>Vedeme účetnictví.
    >>Přišlo vyúčtování za plyn za období 7/09-7/10.
    >>Platili jsme zálohy, ve vyúčtování je to rozděleno
    >>na 19 % a 20 % DPH.
    >>
    >>Faktura:
    >>ke zdanění 19% 104 049,70
    >>daň 19% 19 769,44
    >>zaplacené zálohy 19% -68 025,21
    >>daň 19% -12 924,79
    >>
    >>Ke zdanění 20% 126 493,01
    >>daň 20% 25 298,60
    >>zaplacené zálohy 20% -134 916,66
    >>daň 20% -26 983,34
    >>
    >>Rozdíl (ke zdanění): ZD 27 600,84
    >> daň 5 159,91
    >>celkem 32 760,75
    >>
    >>Předem děkuju za každou radu.
    >
    >já bych účtovala takto:
    > MD
    > D
    >321/000
    >32.760,75
    >502/nedaň 104.049,70
    >343/019 19.769,44
    >314/
    >68.025,21
    >343/019 - 12.924,79
    >502/ 126.493,01
    >343/020 25.298,60
    >314/
    >134.916,66
    >343/020 - 26.983,34
    >
    >
    >>A na DPH 19 a 20% stačí akorát analytika? Jak se to projeví v přiznání?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 8. 2010 9:34

    al (neregistrovaný)

    Re: Faktura za plyn
    koukám, že se ty řádky nějak rozhodily, tak teď nevím jak jste z toho moudrá, pro jistotu ještě jednou
    
    321 D 32.760,75
    502 MD nedaň. 104.049,70
    343/019 MD 19.769,44
    314 D 68.025,21
    343/019 MD -12.924,79
    502 MD 126.493,01
    343/020 MD 25.298,60
    314 D 134.916,66
    343/020 MD -26.983,34
    
    na DPH mám analytiky a v přiznání to bude na jednom řádku, když zkontolujete výpočet základ*%DPH, tak to nebude úplně sedět, ale s tím nic nenaděláte, FÚ při změně sazeb tyto rozdíly toleruje, alespoň já jsem s tím neměla problém

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 17. 8. 2010 14:22

    pez (neregistrovaný)

    Re: Faktura za plyn
    Děkuju za upřesnění, snad se s tím nějak poperu :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 8. 2010 11:32

    M.I. (neregistrovaný)

    Re: Faktura za plyn
    Jak máte zaúčtované zálohy? Nechápu proč na 502 nedaňově, pokud máte propočet na dohadnou položku (napasovat na zálohy) tak je to daňově účinné, na konci roku udělejte propočet - odečet dle stavu plynoměru - dohadná položka a v příštím roce doúčtujeme rozdíl. A tak účtujete z roku na rok.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 20. 8. 2010 14:47

    al (neregistrovaný)

    Re: Faktura za plyn
    no jo, mě nedošlo, že tazatel/ka může mít vytvořenou dohadnou položku, já přebrala účto a žádnou nemám, tak jsem to dala nedaňově

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 8. 2010 13:01

    pez (neregistrovaný)

    Re: Faktura za plyn
    Moje chyba, uvědomila jsem si až potom, mám i dohadnou položku 120000, takže teď jak jsem to vymyslela:
    D 321 32 760,75
    D 314 202 941,87
    MD 389 120 000,-
    MD 502 110 542,71
    MD 343 5159,91
    
    Prosím ty zkušenější, může to tak být? Nejsem si úplně jistá.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 8. 2010 13:38

    M.I. (neregistrovaný)

    Re: Faktura za plyn
    Ano může být, jen bych doporučila zaúčtovat fa 502 MD celou a dohadnou položku 502 MD -120000 a 389 MD 120000. Dohad máte tím pádem zrušený a v nákladech vám zůstalo na rok 2010 110.542,71 tak jak jste uvedla.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 8. 2010 13:52

    pez (neregistrovaný)

    Re: Faktura za plyn
    Děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno