Reverse charge-UPC prosím ještě jednou
-
-
Jana N. (neregistrovaný)
Re: reverse charge-UPC prosím ještě jedn
>Prosím o potvrzení správnosti:
>UPC - nyní sídlo v Lucembursku - přijatá
>služba-sat.televize
>1) dříve faktry s DPH - jako plátce jsem si DPH
>nárokoval
>
>2) od června až do srpna - faktury pouze na celkovou
>částku bez uvedení a vyčíslení DPH - tyto faktury jsem
>dal rovnou do výdajů v celkové částce (nikde jse
>neuvedl, že se jedná o přijatou službu z EU), myslíte, že
>bude problém?
>
>3) za září došla faktura kde je uveden základ daně Kč
>342,66, sazba DPH 0%, DPH Kč - 0, sleva Kč 46,66,
>celkem k zaplacení Kč 296
>1) do výdajů dám Kč 296 (vedu DE)
>2) na ř. 5 v přiznání uvedu Kč 296 a 59,20
>3) na ř. 44 v přiznání uvedu opět Kč 296 a 59,20
>Prosím potvrďte, že zda je to takto správně. Moc
>děkuji
>Hezký den Jarda
ad 1) zřejmě správně, nevím co myslíte tím dříve
ad 2) špatně , při pořízení služby z EU jste měl přiznat a odvést
dph na ř. 5, zároveň jste mohl na základě řádného DD provést
nárok na odpočet na ř. 44 - udělala bych dodatečná
daňová přiznání k dph za jednotlivé měsíce
ad 3) dobře -
peckin (neregistrovaný)
Re: reverse charge-UPC prosím ještě jedn
Tím dříve jsem myslel před 1/6/2010 - ke změně došlo až od června. Předtím faktury = základ daně 294,18 + DPH 58,82 = celkem 353
ad 2) celková částka faktur ale byla včetně DPH - Kč 353. Znamená to že jsem měl vypočát DPH z celkové částky koeficientem? Tj. celkem 353, DPH 58,85, základ 294,15
Myslíte, že mám udělat opravné přiznání k DPH za červen?
Co se změní v příznání? Jenom se doplní řádek 5 a řádek 44? Jinak všechny údaje zůstanou stejné?
Teprve za měsíc srpen poslali faktury kde byl uveden základ daně a daň nebyla vyčíslena. -
Jana N. (neregistrovaný)
Re: reverse charge-UPC prosím ještě jedn
pokud bylo včetně dph, pak bych dala celé do nákladů včetně jejich daně a mimo naše přiznání.
jak pak chodily faktury bez daně, udělala bych samozdanění
20% z ceny bez daně na ř. 5 a 44, jen to co nebylo v řádném,
dát do dodatečného. -
peckin (neregistrovaný)
Re: reverse charge-UPC prosím ještě jedn
Faktury za červen, červenec a srpen jsou právě na celkovou částku včetně daně, ale daň není uvedena, celková částka odpovídá přechozím fakturám u kterých byla uvedena DPH. Tyto faktury jsem dal přímo do výdajů v celkové částce a DPH jsem nenárokoval. Tzn, že se neobjeví v přiznání DPH na ř.5 a 44. Pouze poslední faktura za září je rozepsaná na základ daně + nulová daň. Částka k zaplacení je snížena o DPH - viz jak jsem uvedl výše. U této faktury tedy vypočítám DPH a částky se objeví na ř.5 a 44 v přiznání DPH.
Moc děkuji za trpělivost. Jarda -
Jana N. (neregistrovaný)
Re: reverse charge-UPC prosím ještě jedn
dph u faktur s daní si stejně nemůžete nárokovat ve svém přiznání. můžete je jenom zaplatit s daní a event. požádat o vrácení zaplacené daně u tamních úřadů.v přiznání se neobjeví.
další faktury bez daně bych zdanila v běžném přiznání, které budete dělat revers. -
Jana N. (neregistrovaný)
Re: reverse charge-UPC prosím ještě jedn
>>>>>>
Myslíte, že mám udělat opravné přiznání k DPH za
>>>>>červen?
>>>>>Co se změní v příznání? Jenom se doplní řádek 5 a
>>>>>řádek 44? Jinak všechny údaje zůstanou stejné?
>>>>>Teprve za měsíc srpen poslali faktury kde byl uveden
>>>>>základ daně a daň nebyla vyčíslena.
>>>>
>>>>pokud bylo včetně dph, pak bych dala celé do nákladů
>>>>včetně jejich daně a mimo naše přiznání.
>>>>jak pak chodily faktury bez daně, udělala bych
>>>>samozdanění
>>>>20% z ceny bez daně na ř. 5 a 44, jen to co nebylo v
>>>>řádném,
>>>>dát do dodatečného.
>>>Faktury za červen, červenec a srpen jsou právě na
>>>celkovou částku včetně daně, ale daň není uvedena,
>>>celková
>>>částka odpovídá přechozím fakturám u kterých byla
>>>uvedena DPH. Tyto faktury jsem dal přímo do výdajů v
>>>celkové částce a DPH jsem nenárokoval. Tzn, že se
>>>neobjeví
>>>v přiznání DPH na ř.5 a 44. Pouze poslední faktura za
>>>září je rozepsaná na základ daně + nulová daň. Částka
>>>k zaplacení je snížena o DPH - viz jak jsem uvedl
>>>výše. U této faktury tedy vypočítám DPH a částky se
>>>objeví
>>>na ř.5 a 44 v přiznání DPH.
>>>Moc děkuji za trpělivost. Jarda
>>
>>dph u faktur s daní si stejně nemůžete nárokovat ve
>>svém přiznání. můžete je jenom zaplatit s daní a
>>event.
>>požádat o vrácení zaplacené daně u tamních úřadů.v
>>přiznání se neobjeví.
>>další faktury bez daně bych zdanila v běžném
>>přiznání,
>>které budete dělat revers.
>Děkuji za trpělivost. Můžete mi ještě poradit kde
>hledat v zákoně o DPH?
§ 24 uskutečnění zdanitelného plnění při poskytnutí služby osobou registrovanou v JČS, , § 31 daňový doklad při poskytnutí služby -
Ji (neregistrovaný)
Re: reverse charge-UPC prosím ještě jedn
Zprac.účet.firmě, která má taky tyto fa z UPC. Do května chodily klasické fa s DPH (daň. doklad.), ale od června má společnost sídlo v Lucembursku a fa jsou bez DPH, jen v celkové částce, takže k tomu připočítám 20% DPH a uvedu do ř.5 a ř.44. Snad je tak dobře. -
peckin (neregistrovaný)
Re: reverse charge-UPC prosím ještě jedn
No to právě myslím není dobře. Porovnal jsem částky:
do května bylo celkem s DPH 353 (výše jsem to rozepsal) a od června chodí faktury taky na 353, ale bez DPH.
Vyžádal jsem si na UPC vystavování správných faktur a došla mi faktura za září kde bylo uvedeno základ + 0% DPH minus sleva a k proplacení 296 (jako základ pro výpočet DPH to odpovídá částce, kterou jsem platil včetně DPH tj. 353). Takže teprve u této faktury dopočítám DPH a uvedu na ř.5 a 44
Hezký den Jarda -
Jana N. (neregistrovaný)
Re: reverse charge-UPC prosím ještě jedn
Pokud je faktura s daní, včetně jejich dph do nákladů a mimo vaše přiznání. Pokud je faktura bez vyčísleníé daně, tak tu částku vyčíslenou na faktuře bez daně berte jako základ daně a k tomu
dopočíst 20% jako samovyměření na ř. 5 a 44, jinak je špatně.
-
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 26.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 26.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 26.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 26.12.
- Uplatnění paušálních výdajů na dopravu u pronajímaného vozidla Poslední názor: 26.12.
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
- Fakturace fyzické osoby vlastní s.r.o. Poslední názor: 19.12.
- Sleva na invaliditu souběh se starobním důchodem Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
Aktualizujeme další formuláře pro daňové povinnosti
-
Pozor na sváteční nákupy, v tyto dny budou obchody zavřené
-
Kdo bude mít v roce 2026 nárok na předčasný důchod?
-
Ten umí to a ten zas tohle. Připomeňte si příběhy šikovných podnikatelů za rok 2025
-
10 nejvtipnějších vánočních reklam všech dob
-
Situace, kdy nemusí OSVČ platit zálohy na sociální pojištění
7. 9. 2010 15:08
Prosím o potvrzení správnosti:
UPC - nyní sídlo v Lucembursku - přijatá služba-sat.televize
1) dříve faktry s DPH - jako plátce jsem si DPH nárokoval
2) od června až do srpna - faktury pouze na celkovou částku bez uvedení a vyčíslení DPH - tyto faktury jsem dal rovnou do výdajů v celkové částce (nikde jse neuvedl, že se jedná o přijatou službu z EU), myslíte, že bude problém?
3) za září došla faktura kde je uveden základ daně Kč 342,66, sazba DPH 0%, DPH Kč - 0, sleva Kč 46,66, celkem k zaplacení Kč 296
1) do výdajů dám Kč 296 (vedu DE)
2) na ř. 5 v přiznání uvedu Kč 296 a 59,20
3) na ř. 44 v přiznání uvedu opět Kč 296 a 59,20
Prosím potvrďte, že zda je to takto správně. Moc děkuji
Hezký den Jarda