Směna EUR - účet, pokladna

• Martina R. (neregistrovaný)

  30. 9. 2010 14:25

  Dobrý den,
  
  asi jsem se tu momentálně zamotala do výměny EUR na CZK.
  
  výběr v bance EUR - VBU 261 221 200
  příjem na pokladnu EUR - PPD 211 200 261
  výdej z pokladny EUR - VPD 261 211 200
  
  proběhne směna
  
  příjem do pokladny CZK - PPD 211 100 261
  
  Nevím zda jsou tyto operace správně. A ještě nevím kdy a kde se bude účetovat buď kurzový zisk nebo ztráta. Protože aktuální kurz dle ČNB je jiný než kurz na směnárenském dokladě. Prosím o pomoc.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 30. 9. 2010 14:41

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Směna EUR - účet, pokladna
    Pokud máte stanoveno, že užíváte denní kurz ČNB, musíte ho používat vždy.
    1) 1.10.vyberete 100 EUR z banky(kurz 24,50) 261/221 2 450,-
    2) 4.10.příjem do pokladny 100 EUR (kurz 24,60) 211/261 2 460,-
    3) na 261 je kurzový rozdíl 10,- 261/663
    4) 5.10. výdej z pokladny 100 EUR (kurz 24,40) 261/211 2 440,-
    5) 5.10. příjem do pokladny 2 400,- Kč 211/261
    6) na 261 je kurzový rozdíl 40,- 563/261
    7) pozor na případné poplatky, zaplacené sménárně při směně, patří na 562 a ne do kurzových rozdílů.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 9. 2010 15:42

    Dana1 (neregistrovaný)

    Re: Směna EUR - účet, pokladna
    >>Dobrý den,
    >>
    >>asi jsem se tu momentálně zamotala do výměny EUR na
    >>CZK.
    >>
    >>výběr v bance EUR - VBU 261
    >>221 200
    >>příjem na pokladnu EUR - PPD 211 200 261
    >>výdej z pokladny EUR - VPD 261
    >>211 200
    >>
    >>proběhne směna
    >>
    >>příjem do pokladny CZK - PPD 211 100
    >>261
    >>
    >>Nevím zda jsou tyto operace správně. A ještě nevím
    >>kdy
    >>a kde se bude účetovat buď kurzový zisk nebo ztráta.
    Připojuji se s další otázkou: je možné si ve směrnici stanovit, že pro převody do pokladny použiji kurz ,kterým danou operaci provede banka?
    >>Protože aktuální kurz dle ČNB je jiný než kurz na
    >>směnárenském dokladě. Prosím o pomoc.
    >Pokud máte stanoveno, že užíváte denní kurz ČNB,
    >musíte ho používat vždy.
    >1) 1.10.vyberete 100 EUR z banky(kurz 24,50) 261/221 2
    >450,-
    >2) 4.10.příjem do pokladny 100 EUR (kurz 24,60)
    >211/261 2 460,-
    >3) na 261 je kurzový rozdíl 10,- 261/663
    >4) 5.10. výdej z pokladny 100 EUR (kurz 24,40) 261/211
    >2 440,-
    >5) 5.10. příjem do pokladny 2 400,- Kč 211/261
    >6) na 261 je kurzový rozdíl 40,- 563/261
    >7) pozor na případné poplatky, zaplacené sménárně při
    >směně, patří na 562 a ne do kurzových rozdílů.

    •   Zobrazit celé vlákno