Časové rozlišení a jiné

• Minda (neregistrovaný)

  13. 10. 2010 9:17

  Dobrý den, převzala jsem účetnictví loňského roku a vůbec mi nesedí zůstatky. Bývala účetní mi není schopná vysvětlit, co je na účtech časového rozlišení, (mj. má na čas.rozl. i účet 343 asi 50 tis. je to vůbec možné?)
  Dále nesedí účty 321 a 311 s knihou závazků a pohledávek. Poradíte mi, co s tím? Rozdíly jdou dokonce do milionů.
  Přiznání k DPH za 4.q vůbec nesedí se záznamkou. Mám dát dodatečné nebo dělat mrtvého brouka?
  Poradíte mi, prosím, kam odúčtovat ty rozdíly na čas. rozlišení a 321 a311?
  Velice děkuji za každou radu.
  Minda

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 13. 10. 2010 10:05

    karel2 (neregistrovaný)

    Re: časové rozlišení a jiné
    ;o) uuuuplne vsude stejne. Resim to skoro s kazdou firmou co prijde a jiz radu let uctuje. Ze zacatku jsem chtel bych zodpovedny a snazil se to narovnat. Cesta akorat tak do pekel. Dle zkusenosti to resim nasledne. Upozornim majitele na nesrovnalosti a dle toho jestli prevazuje MD ci DAL i co mu z toho hrozi. Navrhnu delat mrtveho brouka a pokracovat v placeni dani ci nevytvorit v aktualnim roce nejaky extremni vykyv danove povinnosti. Vetsinou se zacnou dohadovat s predeslou ucetni, ale nemaji smlouvy, odpovednosti proste nic, tak to vetsinou konci tak, ze se na to vy.....
    Ja si zacnu vect nove knihy doslych a vydanych faktur. Ucty rozdelim analyticky na stare a nove. Co se tyce faktur, tak vetsinou se to tak do dvou let srovna a co mi tam zbyde tak nedanove oductuju.
    Co se tyce ostatnich uctu, tak ty si take narovnam dle sebe. Napr. DPH si na 343-3 dam posledni znamou povinnost a co tam mam navic dam treba na 343-99. Az takto projdu vsechny ucty, tak nakonec si vse setresu z MD a DAL na jediny ucet. Tzv. cerny kos. ;o) Pokud behem uctovani narazim na neco co jsem opomnel ci v ucetnictvi vubec ani nebylo ci neslo najit tak to pridavam ci odebiram z tohoto cerneho uctu. Na konci roku pri danich z nej neco malo ukrojim nedanove abych se dostal na obvyklou danovou povinnost klienta. Dle dohody s nim a velikosti uctu se s nim nejak nalozi.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 11. 2010 19:06

    ula (neregistrovaný)

    Re: časové rozlišení a jiné
    UF to je síla, naštěstí jsem to nikdy nemusela řešit.

    •   Zobrazit celé vlákno