Zdanění zálohy

• Markyz3 (neregistrovaný)

  20. 10. 2010 14:22

  Dobrý den, jen mám dotaz zda stále platí že vystavím zálohy na nějakého dodavatele, kde dni kdy mi on zaplatí mu vystavím daňový doklad k záloze a daň k tomuto datu odvedu a až je finální faktura tak tam vyčíslím rozdíl a odvedu zbytek například záloha 120, daňový doklad k záloze 100 základ plus 20 DPH a finální faktura na 360 tj. 300 základ plus 60 DPH mínus tedy 100 základ a 20 DPH, zákazník mi doplatí 240 a já doplatím na DPH 40. Prosím dejte mi vědět zda je to tak správně, díky M.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 20. 10. 2010 14:45

    annonym (neregistrovaný)

    Re: Zdanění zálohy
    Ano, při konečném vyúčtování odvádíte DPH pouze z doplatku (tedy ve vašem případě ze základu daně 200,00, t.j. DPH 40,00 Kč).
    Z přijaté platby je DPH vypořádáno a je nutno vypořádat pouze doplatek nebo přeplatek při konečném vyúčtování.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 20. 10. 2010 14:56

    Markyz3 (neregistrovaný)

    Re: Zdanění zálohy
    děkuji super, tak to jsem myslela správně a mohu to do konečného vyúčtování zálohy takto popsat že základ 300 plus 60 DPH mínus již zdaněný základ 100 plud 20 DPH rozdíl tedy základ 200 plus 40 DPH, nebo je to jedno jak to napíši? díky

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 20. 10. 2010 15:13

    annonym (neregistrovaný)

    Re: Zdanění zálohy
    Mělo by být:
    zdanitelné plnění (služba apod.) bez DPH = 300,00
    zaplacená záloha bez DPH = -100,00
    ---------------------------------------------------------------------
    základ daně 200,00
    + DPH (sazba 20 %) 40,00
    celkem k úhradě 240,00 Kč

    •   Zobrazit celé vlákno