Ostatní závazky - co s tím prosím

• Líba (neregistrovaný)

  23. 11. 2010 14:14

  Dobrý den, prosím o radu - pomoc. Převzala jsem účetnictví a teď při kontrole účtů zjišťuji, že na účtě 325, nazvaném ostatní krátkodobé závazky je pořád zůstatek cca 4000 kč. Nedaří se mi dopátrat co je to za částku, kde se tam vzala, ani bývalá účetní neví, co to je. Jen ví, že je to tam už od začátku (tj. kdy přebírala účetnictví ona - před asi deseti lety :-) ). Určitě to není nějaká nezaplacená stará faktura - vše máme uhrazeno, ani to není závazek třeba vůči zaměstnancům, společníkovi atd. Prostě fakt nevím, ale ráda bych se toho "zbavila". Můžu tuto částku nějak odúčtovat - jak? Předem moc děkuji za radu. Líba

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 23. 11. 2010 15:22

    promis (neregistrovaný)

    Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
    A jak je provedená inventura účtu, tam by mělo být vidět čeho se závazek týká.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 11. 2010 15:25

    Líba (neregistrovaný)

    Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
    Bohužel není a dnes už to asi nikdo nezjistí. Jsme malé s.r.o. (bez auditu), v předchozích letech nikdo inventury účtů neprováděl a do historie cca 15 let zpět se už taky dnes nedostanu :-(...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 11. 2010 15:33

    promis (neregistrovaný)

    Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
    Pak by bylo možné provést vyrovnání (úhradu) interním dokladem s protizápisem na výnosy (648, 688).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 23. 11. 2010 15:46

    V. (neregistrovaný)

    Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
    - účet 688 je pro opravdu mimořádné výnosy, spíš 648
    - spravuji na základě dokladové inventury k 31.12.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 11. 2010 15:37

    I. (neregistrovaný)

    Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
    >>>Dobrý den, prosím o radu - pomoc. Převzala jsem
    >>>účetnictví a teď při kontrole účtů zjišťuji, že na
    >>>účtě 325,
    >>>nazvaném ostatní krátkodobé závazky je pořád zůstatek
    >>>cca 4000 kč. Nedaří se mi dopátrat co je to za
    >>>částku,
    >>>kde se tam vzala, ani bývalá účetní neví, co to je.
    >>>Jen ví, že je to tam už od začátku (tj. kdy přebírala
    >>>účetnictví ona - před asi deseti lety :-) ). Určitě
    >>>to
    >>>není nějaká nezaplacená stará faktura - vše máme
    >>>uhrazeno, ani to není závazek třeba vůči
    >>>zaměstnancům,
    >>>společníkovi atd. Prostě fakt nevím, ale ráda bych se
    >>>toho
    >>>"zbavila". Můžu tuto částku nějak odúčtovat - jak?
    >>>Předem moc děkuji za radu. Líba
    >>
    >>A jak je provedená inventura účtu, tam by mělo být
    >>vidět čeho se závazek týká.
    
    Předpokládám, že zůstatek máte na straně Dal. Pokud tedy s tím vedení bude souhlasit, odúčtujte do daňových výnosů na 325/648.
    >Bohužel není a dnes už to asi nikdo nezjistí. Jsme
    >malé s.r.o. (bez auditu), v předchozích letech nikdo
    >inventury účtů neprováděl a do historie cca 15 let zpět se
    >už taky dnes nedostanu :-(...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 11. 2010 15:45

    Líba (neregistrovaný)

    Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
    Ano, zůstatek je na dal. Asi mi nic jiného nezbyde, než to probrat s vedením a dát do výnosů :-(... A ještě další věc.Na účtě 365 - ostatní závazky ke společníkům (úroky z půjček) je zůstatek cca 100 kč (taky na dal). Je to taky hodně stará záležitost, ale vím o ní trochu víc. Měly by to být nevyplacené úroky z půjčky cca před deseti lety a protože se prý jednalo o tak malou částku, společníkovi se nevyplácela, ale ponechalal se na účtě 365 - prý se vyplatí při příští výplatě úroků z půjčky. Od té doby ale společník už víc firmě nepůjčoval a pokud ano, tak bezúročně. Můžu tedy tuto částku společníkovi vyplatit nyní (s odůvodněním, že to jsou cca 10 let staré úroky z půjčky?). Nebo to mám raději odúčtovat stejně jako první záležitost? Předem děkuji za pomoc.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 11. 2010 15:51

    I. (neregistrovaný)

    Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
    Ano, klidně vyplaťte, ať to máte srovnané. Vzhledem k té nízké částce bych ani neřešila, zda ty úroky tehdy kvůli nevyplacení nebyly účtovány nedaňově. Prostě to vyplaťte 365/211 nebo 221.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 11. 2010 14:23

    Jitka_Du (neregistrovaný)

    Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
    Já bych spíše zaúčtovala stejně jako to předchozí, nezjištěný inventarizační rozdíl účtu 365 z minulých let. Je to malá částka, jeho to moc nevytrhne a Vy si "otevřete" kostlivce s tím, že mělo být vyplaceno dříve. A on by měl danit v roce příjmu ve svém Dp - příjmy z úroků.

    •   Zobrazit celé vlákno