Chyba při výúčtování zálohy

• Honza68686 (neregistrovaný)

  23. 11. 2010 17:38

  Dobrý den,
  
  prosím Vás o radu a o názor. V loňském roce jsme v říjnu uhradili zálohovou fakturu na upgrade účetního systému na rok 2010. Opomněli jsme ale zaúčtovat vyúčtovací fakturu (daňový doklad).
  
  Dnes jsem zkontroloval účet 314 - Poskytnuté zálohy a tato uhrazená záloha mi na něm vysí (převedla se tam přes počáteční stav účtu). Jde mi o to, jakým způsobem to teď provést a zálohu vyúčtovat. Náklad, protože se jedná o upgrade software v tomto roce stejně padnou do letošního roku.
  
  Daňový doklad jsem si od výrobce SW vyžádal. Mohu teď např. interním dokladem vyúčtovat zálohu do nákladů a přiložit k němu opis vyúčtovací faktury? DPH uplaťnovat nebudu... Je to takhle možné provést? Podle mého není velký problém, že v r. 09 nebylo účtováno na náklady příštích období.
  
  Děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 23. 11. 2010 22:34

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Chyba při výúčtování zálohy
    Jestli dobře rozumím Vašemu dotazu, tak v roce 2009 máte zaplacenou zálohu a v roce 2010 daňový doklad na upgrade softwaru na rok 2010? Pak ale nevidím problém - zaúčtujte na 518, odečtěte DPH 343/ proti 321 a zároveň odečtěte zaplacenou zálohu 321/314. DPH můžete odečíst 3 roky od DUZP.