Zápočty v DE - zoufalec

• ppp. (neregistrovaný)

  14. 1. 2011 20:02

  Prosím Vás pěkně, jestli jste na příjmu někdo, kdo rozumíte zápočtům v DE ozvěte se.
  Pročetla jsem všechny diskuse na toto téma a nevím, poraďte.
  Příklad:
  prodám obilí za 50.000 + DPH 5000,-, tj. celkem 55.000,--
  Výkup mi dá zápočet na hodnotu odebrané nafty na celkem 55000, včetně DPH 20 %.
  Tvrdím, že do zdaňovaných výdajů dám částku
  55000 - 20 % DPH, tj. 45834.
  A asi se chybně domnívám, že těchto 45834 musím dát i do zdanitelných příjmů a požadovat další zápočet do 50000.
  Ale daňový poradce mi tvrdí, že do příjmu zaúčtuji celých 55000.
  Tak co na to říkáte? ? ? ! ! !
  Už z toho nespím druhou noc, protože za celý rok to dělá téměř 100 tis.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 14. 1. 2011 20:33

    Tr (neregistrovaný)

    Re: zápočty v DE - zoufalec
    >Prosím Vás pěkně, jestli jste na příjmu někdo, kdo
    >rozumíte zápočtům v DE ozvěte se.
    >Pročetla jsem všechny diskuse na toto téma a nevím,
    >poraďte.
    >Příklad:
    >prodám obilí za 50.000 + DPH 5000,-, tj. celkem
    >55.000,--
    >Výkup mi dá zápočet na hodnotu odebrané nafty na
    >celkem 55000, včetně DPH 20 %.
    >Tvrdím, že do zdaňovaných výdajů dám částku
    >55000 - 20 % DPH, tj. 45834.
    >A asi se chybně domnívám, že těchto 45834 musím dát i
    >do zdanitelných příjmů a požadovat další zápočet do
    >50000.
    >Ale daňový poradce mi tvrdí, že do příjmu zaúčtuji
    >celých 55000.
    >Tak co na to říkáte? ? ? ! ! !
    >Už z toho nespím druhou noc, protože za celý rok to
    >dělá téměř 100 tis.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 1. 2011 21:31

    Tr (neregistrovaný)

    Re: zápočty v DE - zoufalec
    Dělám také zápočty v DE a to následujícím způsobem
    
    Příklad:
    Vystavená fa. za obilí 50000,- + 5000,- DPH = 55000,-
    Doklad za naftu 45833,- + 9167,- DPH = 55000,-
    Započtete pohl. 55.000,- a rovněž
    započtete závazek 55.000,- tím jste finančně vyrovnáni.
    
    Do daň.přiznání řádek 105 - položky zvyšující základ daně uvedete částku 50000,- Kč - zdanitelný příjem
    do daň přiznání řádek 106 - položky snižující základ daně uvedete
    částku 4833,- Kč - daňový výdej
    Jen na vysvětlenou DPH nemůže být zdanitelný příjem.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 1. 2011 21:48

    ppp. (neregistrovaný)

    Re: zápočty v DE - zoufalec
    Takže mám to dobře, když tvrdím, že rozdíl 4833 nemůžu uvést do příjmu tj. jako platbu s vlivem na zisk. Pořád se točím kolem toho, že když do peněžního deníku promítnu zápočet tak, že uvedu na příjmu 55000 a výdajů 55000 tak je to kardinální blbost.
    když je daňový základ při prodeji 50000, tak musím při zápočtu docílit i toho, že bude výdaj, to je s minusem také 50000 a ne obojí částka v deníku + a - 55000. Čím více se v tom patlám, tím to víc nechápu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 15. 1. 2011 11:16

    jarka25 (neregistrovaný)

    Re: zápočty v DE - zoufalec
    přesně tak, jen tam u toho výdeje máte překlep, má tam být částka 45833 kč.
    zaúčtujete do peněžního deníku do výdajů ovlivňujících základ daně částku 45833, a do tržeb (příjmů ovlivňujících základ daně) částku 50000 kč. Prakticky z toho obchodu vám vyjde zisk 4167 kč.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 1. 2011 22:16

    Tr (neregistrovaný)

    Re: zápočty v DE - zoufalec
    Když děláte zápočet pohledávek a závazků nejde o výdej a příjem v penězích. V knize závazů u faktury za nafu celk. částka 55000,-Kč uvedete uhrazeno zápočtem. Totéž uděláte v knize pohledávek u faktury za obilí rovněž. tam máte částku 55000,-Kč.
    Protože nejde o výdej a příjem v Kč musíte zdanitelný příjem uvést až v daňovém přiznání řádek 105 a daňový výdej za naftu uvést v daň. přiznání řádek 106. To jsem Vám již napsala výše. Už tomu rozumíte.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 1. 2011 19:56

    

    Vladimír 2

    Re: zápočty v DE - zoufalec
    ************************************
    ==nejde o výdej a příjem v Kč musíte zdanitelný příjem uvést až v daňovém přiznání řádek 105 a daňový výdej za naftu uvést v daň. přiznání řádek 106. ==
    Kde jste na to přišla? §7b jasně říká:
    1) Daňová evidence zajišťuje zjištění základu daně z příjmů a obsahuje údaje o
    a) příjmech a výdajích, v členění potřebném pro zjištění základu daně,
    
    Vidíte tam něco o pohybu peněz?

    •   Zobrazit celé vlákno