Zálohová faktura

• pv (neregistrovaný)

  22. 1. 2011 10:08

  Čtvrtletní plátce DPH, vede DE. V roce 2009 jsem vystavil ZF a obdržel platbu 70 tis. Kč, toto jsem uvedl v roce 2009 do DPFO jako zdanitelný příjem. V roce 2010 došlo k dodání zboží v částce 40 tis. Kč, vystavil jsem DD a na základě této faktury jsem 30 tis. Kč vracel odběrateli. Z částky 40 tis. Kč jsem odvedl DPH.
  Prosím o radu:
  1) částku 30 tis. Kč mám uvést do roku 2010 do DPFO jako zdanitelný příjem s minusem nebo jako výdaj?
  2) do peněžního deníku pro účely DPH jsem uvedl částku 40 tis. Kč, základ daně a DPH.
  Děkuji mnohokrát!

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 1. 2011 10:16

    

    Eva M.

    Re: Zálohová faktura v DE
    ad 1) V zásadě je to jedno, výsledek je stejný, ale napsala bych to jako výdaj.
    ad 2) Ano. Do peněžního deníku bych to zapsala tak, aby součet toho zápisu byl nula (nevím, jaký používáte program). Zápis by byl něco jako základ daně +25000 Kč, DPH 20% +5000 Kč, odečet zálohy -30000 Kč, celkem nula.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 1. 2011 10:35

    123 (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura v DE
    ---------------------------------------------------------
    jenom čistě ponížíte výdaj - 30000 Kč, žádné jiné rozúčtování ZD a DPH nebude

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 1. 2011 10:48

    pv (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura v DE
    Myslíte pro účely DPFO uvedu výdaj 30 tis. Kč, neboť tuto částku vracím a je to pro mě výdaj.
    V peněžním deníku pro účely DPH, nikoliv DPFO uvedu rozúčtování daně z částky 40 tis. Kč (cena vč. DPH), neboť DPH odvádím až při vystavení DD, nikoliv ZF, tudíž pro evidenci DPH 2010 musím toto uvést.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 22. 1. 2011 15:40

    123 (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura v DE
    >>>>Čtvrtletní plátce DPH, vede DE. V roce 2009 jsem
    >>>>vystavil ZF a obdržel platbu 70 tis. Kč, toto jsem
    >>>>uvedl v
    >>>>roce 2009 do DPFO jako zdanitelný příjem. V roce 2010
    >>>>došlo k dodání zboží v částce 40 tis. Kč, vystavil
    >>>>jsem DD a na základě této faktury jsem 30 tis. Kč
    >>>>vracel
    >>>>odběrateli. Z částky 40 tis. Kč jsem odvedl DPH.
    >>>>Prosím o radu:
    >>>>1) částku 30 tis. Kč mám uvést do roku 2010 do DPFO
    >>>>jako zdanitelný příjem s minusem nebo jako výdaj?
    >>>>2) do peněžního deníku pro účely DPH jsem uvedl
    >>>>částku
    >>>>40 tis. Kč, základ daně a DPH.
    >>>>Děkuji mnohokrát!
    >>>
    >>>ad 1) V zásadě je to jedno, výsledek je stejný, ale
    >>>napsala bych to jako výdaj.
    >>>ad 2) Ano. Do peněžního deníku bych to zapsala tak,
    >>>aby součet toho zápisu byl nula (nevím, jaký
    >>>používáte
    >>>program). Zápis by byl něco jako základ daně +25000
    >>>Kč,
    >>>DPH 20% +5000 Kč, odečet zálohy -30000
    >>Kč,
    >>celkem
    >>>nula.
    >>---------------------------------------------------------
    >>jenom čistě ponížíte výdaj - 30000 Kč, žádné jiné
    >>rozúčtování ZD a DPH nebude
    >
    >Myslíte pro účely DPFO uvedu výdaj 30 tis. Kč, neboť
    >tuto částku vracím a je to pro mě výdaj.(není, protože jste si ji dali už jednou do výdajů)= bude to výdaj, ale se znaménkem mínus
    
    >V peněžním deníku pro účely DPH, nikoliv DPFO uvedu
    >rozúčtování daně z částky 40 tis. Kč (cena vč. DPH),
    >neboť DPH odvádím až při vystavení DD, nikoliv ZF, tudíž
    >pro evidenci DPH 2010 musím toto uvést.
    ---------------------------------------
    DD - celkem 40 000, ZD 33332, DPH 6668
    záloha 70000
    --------------------------------
    vyúčtování -přeplatek 30 000, V PD ponížite výdaje , tzn.
    výdaje (se znaménkem mnínus) budou nižší o 30000

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 1. 2011 15:59

    123 (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura v DE
    xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
    omlouvám se , je to celé špatně, nějak mi uniklo, že jste dal do příjmu celých 70 000,
    omlouvám se je to celé špatně

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 1. 2011 18:36

    pv (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura v DE
    Poradí prosím někdo?
    Do evidence DPH uvedu jak je výše, tj. 40 tis. Kč, DPH a základ. Pro DPFO roku 2010 uvedu tedy výdaj 30 tis. Kč, nikoliv se znaménkem minus, ale jako každý jiný výdaj. Tudíž mi vyjde skutečně příjem 40 tis. Kč (v roce 2009 příjem 70 tis. Kč a v roce 2010 výdaj 30 tis. Kč = příjem 40 tis. Kč).
    Děkuji!

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 1. 2011 20:32

    

    Eva M.

    Re: Zálohová faktura v DE
    Já vám už nic nového nenapíšu. Dle mého názoru je správně moje původní odpověď :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 1. 2011 20:50

    pv (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura v DE
    Děkuji. Nějak se v tom motám, čím víc nad tím přemýšlím, tím větší hlouposti mě napadají.
    Děkuji!

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 1. 2011 12:52

    tara (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura v DE
    xxxxxxxxxx
    zkuste ještě pouvažovat takhle:
    ZD 33 332+ DPH 6668 - 70000(záloha)´= -30000(vráceno) a budete to mít jak v DPH, tak i v DPFO

    •   Zobrazit celé vlákno