Měnová Opce

• Irena Novotná (neregistrovaný)

  2. 3. 2011 11:36

  Dobrý den,
  prosím o radu v účtování měnových Opcí. Uzavíráme smlouvy na nákup call (nákup) a put (prodej). Smlouva na nákup obsahuje nějakou částku a při prodeji, kdy se nám z EUR účtu odepíše na CZK připíše nemusíme ani celou částku využít. Žádné poplatky se mi neojeví. Nikdo mi zatím nedokázal poradit. Děkuji Iva

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 2. 3. 2011 11:52

    Mara Jade (neregistrovaný)

    Re: Měnová Opce
    Nákupní opce:
    opční prémie (dle zvoleného modelu) 376/221
    pohledávka v okamžiku sjednání kontraktu - podrozvaha
    závazek v okamžiku sjednání kontraktu - podrozvaha
    pokud přesáhne konec účetního období, je nutné provést přecenění na reálnou hodnotu: 376/667 nebo 567/376
    přecenit pohledávku i závazek v podrozvaze na reálnou hodnotu
    k datu vypořádání:
    vyrušit pohledávku i závazek v podrozvaze, vč. přecenění na reál. hodnotu
    vypořádání kontraktu: 221/376
    zrušit přecenění na reálnou hodnotu (obráceným zápisem)
    
    pokud opce propadla:
    376/567 (v reálné hodnotě)
    
    Prodané opce:
    stejný postup, jen s účtem 377

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 3. 2011 12:18

    Irena Novotná (neregistrovaný)

    Re: Měnová Opce
    Děkuji za odpověď. Jen nevím jak zjistím částku opční prémie. Abych právdu řekla spíš si nedokážu poradit s podklady z banky. Zaslali mi reálné ocenění ke konci roku call mínusové částky, put plusové částky.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 3. 2011 12:15

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: Měnová Opce
    nevím, jestli je to, to co potřebujete.
    Nakoupené opce
    opční premie 376/221
    podrozvahová pohl v okamžiku sjednání kontraktu 763/789
    podrozvahový záv. v okamžiku sjednání 789/773
    přecenění na reálnou hodnotu k rozv. dni:
    zvýšení reálné hodnoty 376/667
    snížení reálné hodnoty 567/376
    přecenění podrozvahové pohledávky k rozvah. dni
    zvýšení reálné hodnoty 763/789
    snížení reálné hodnoty 789/763
    .....
    přecenění na reál. hodnotu k datu vypořádání
    zvýšení reálné hodnoty 376/667
    snížení 567/376
    vypořádání kontraktu 221/376
    odúčtování podrozvah. pohl. 789/763
    záv. 773/789
    763 - pohledávky z opcí
    773 - závazky z opcí
    Doufám, že jsem se nikde neuťukla v účtech
    Analogicky prodané opce

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 2. 3. 2011 12:22

    Irena Novotná (neregistrovaný)

    Re: Měnová Opce
    Moc děkuji. Jen ještě, pokud mohu, jeden dotaz jak zjistím částku opční prémie která se účtuje 376/221. Je to částka ze smlouvy, protože v bance mi nic neproběhne.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 3. 2011 12:56

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: Měnová Opce
    Hodnota opční premie se počítá různými způsoby - existuje řada modelů - jak opci ocenit.
    To je složitější.To není na tuto diskuzi :-)
    ( v r. 1997 získal za model výpočtu opční premie call opcí ekonom F. Black a M. Scholes Nobelovu cenu za ekonomii)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 3. 2011 12:59

    Irena Novotná (neregistrovaný)

    Re: Měnová Opce
    A Vy ji zjistíte jak?
    Děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 3. 2011 13:11

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: Měnová Opce
    Výpočtem

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 3. 2011 14:28

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: Měnová Opce
    Možná opční premii neplatíte, možná jsou nákupní a prodejní opce vyrovnány.
    Nevidím to konkretně, jak ten obchod probíhá.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 3. 2011 12:18

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: Měnová Opce
    Než jsem to dopsala, tak tu byla v podstatě stejná odpověď.