Účtování u dodatečného DPH

• lidule (neregistrovaný)

  8. 3. 2011 8:46

  Dobrý den, prosím o radu, v roce 2010 jsem podávala dodatečné přiznání DPH k roku 2008 a 2009. Šlo o vlastní daňovou povinnost.
  Úhradu jsem zaúčtovala 343200 (anal.evidence)/221.
  K 31.12.2010 mi na 343 nemá tato daň. povinnost zůstat, protože je již uhrazena. Jak prosím účtujete vy? Předem moc děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 8. 3. 2011 8:58

    

    Eva M.

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    A jak jste do účetnictví zadala ty zapomenuté či opravované doklady, kvůli kterým jste podávala dodatečné přiznání? Pokud jste ty doklady zadala dobře, měla byste tím mít na účtu 343 "protizápis", který se 343 vynulovala.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 9:20

    lidule (neregistrovaný)

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    V dokladech v roce 2008 a 2009 jsem to opravila...jenže přiznání už se neměnilo... v roce 2010 to vlastně nevstoupilo do Počátečního stavu DPH...mám to tedy proúčtovat na 701/343000, abych to dostala do počátečního stavu? nebo je to hloupost?...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 10:30

    

    Eva M.

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    Pokud jste to opravila v dokladech 2008 a 2009, tak jak je možné, že vám to nevstoupilo do počátečního zůstatku účtu 343?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 8. 3. 2011 10:36

    lidule (neregistrovaný)

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    Nenačetla jsem znovu počáteční stavy...nenapadlo mě to. Takže to mám přidat k počátečnímu stavu, že?
    Jak k počátečnímu stavu roku 2009 tak i k 2010, jestli to chápu dobře...moc děkuji, to mě vůbec nenapadlo...myslela jsem si, že když to nemusím opravovat v přiznání k dani PO, tak už to nemusím řešit. Opravné DPH jsem poslala, ale nenačetla jsem znovu PS.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 10:46

    

    Eva M.

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    Nevím, v jakém SW děláte, a Vy jste nám to ani neprozradila :-) V našem SW by se to aktualizovalo automaticky. Předpokládám však, že kromě 343 máte špatně i jiné účty. Jakou opravu PŘESNĚ jste v těch minulých letech dělala?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 10:50

    lidule (neregistrovaný)

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    Máme Money S3... :) máte určitě chytřejší programy :) Jednalo se o účty za šrot. Celkovou hodnotu jsem dala do výnosů, ale pak jsem zjístila, že z toho musím odvést DPH. Samozřejmě se mi mírně změnil nákladový účet, ale jinak si myslím, že žádné jiné se nerozhodily...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 10:59

    BJ (neregistrovaný)

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    To snad nemyslíte vážně. Nemůžete opravovat v účetnictví minulých let!!!!! Celou opravu musíte zaúčtovat v době, kdy ji provádíte.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 11:03

    lidule (neregistrovaný)

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    >>>>>>>Dobrý den, prosím o radu, v roce 2010 jsem podávala
    >>>>>>>dodatečné přiznání DPH k roku 2008 a 2009. Šlo o
    >>>>>>>vlastní
    >>>>>>>daňovou povinnost.
    >>>>>>>Úhradu jsem zaúčtovala 343200 (anal.evidence)/221.
    >>>>>>>K 31.12.2010 mi na 343 nemá tato daň. povinnost
    >>>>>>>zůstat, protože je již uhrazena. Jak prosím účtujete
    >>>>>>>vy?
    >>>>>>>Předem moc děkuji.
    >>>>>>
    >>>>>>V dokladech v roce 2008 a 2009 jsem to
    >>>>>>opravila...jenže přiznání už se neměnilo... v roce
    >>>>>>2010 to vlastně
    >>>>>>nevstoupilo do Počátečního stavu DPH...mám to tedy
    >>>>>>proúčtovat na 701/343000, abych to dostala do
    >>>>>>počátečního
    >>>>>>stavu? nebo je to hloupost?...
    >>>>>
    >>>>>Pokud jste to opravila v dokladech 2008 a 2009, tak
    >>>>>jak je možné, že vám to nevstoupilo do počátečního
    >>>>>zůstatku účtu 343?
    >>>>
    >>>>Nenačetla jsem znovu počáteční stavy...nenapadlo mě
    >>>>to. Takže to mám přidat k počátečnímu stavu, že?
    >>>>Jak k počátečnímu stavu roku 2009 tak i k 2010,
    >>>>jestli
    >>>>to chápu dobře...moc děkuji, to mě vůbec
    >>>>nenapadlo...myslela jsem si, že když to nemusím
    >>>>opravovat v
    >>>>přiznání k dani PO, tak už to nemusím řešit. Opravné
    >>>>DPH jsem
    >>>>poslala, ale nenačetla jsem znovu PS.
    >>>
    >>>Nevím, v jakém SW děláte, a Vy jste nám to ani
    >>>neprozradila :-) V našem SW by se to aktualizovalo
    >>>automaticky. Předpokládám však, že kromě 343 máte
    >>>špatně i jiné
    >>>účty. Jakou opravu PŘESNĚ jste v těch minulých letech
    >>>dělala?
    
    >To snad nemyslíte vážně. Nemůžete opravovat v
    >účetnictví minulých let!!!!! Celou opravu musíte zaúčtovat v
    >době, kdy ji provádíte.
    
    Chápu... :) děkuji za vysvětlení. Můžete mi říct, jak to mám v roce 2010 zaúčtovat? Stále se vracím k původnímu dotazu...asi se mnou máte nervy, omlouvám se, ale nemám v účetnictví velké zkušenosti...začala jsem ho dělat hned po střední a proto se k vám obracím o pomoc...nezlobte se...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 11:06

    BJ (neregistrovaný)

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    Dělala jste i dodatečné DPPO ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 11:08

    lidule (neregistrovaný)

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    ano dělala...je to špatně? na finančáku to vzali v pohodě

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 11:11

    BJ (neregistrovaný)

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    Ne to je v pořádku. A teď se skoro bojím zeptat. Vyměnila jste i Výsledovku a rozvahu ?A bavíme se o sumách nebo korunách?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 11:43

    BJ (neregistrovaný)

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    Zkusím poradit všeobecně. Tam, kde jte opravovala v roce 2008 a 2009 vraťte vše zpět, tak, ať sedí na Původní přiznání. V roce 2010 zaúčtujte zapomenuté doklady nákladové a výnosové proti účtu 431 (pokud již máte rozděleno, tak 428 nebo 429) základ daně a ostatní učty klasicky 343,311,321...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 12:30

    lidule (neregistrovaný)

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    výsledovku a rozvahu jsem neměnila, protože období již bylo uzavřené

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 11:19

    

    Eva M.

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    Pokud jste původně celou hodnotu dala do výnosů a později jste k tomu doúčtovala DPH, tak se vám měly snížit i ty výnosy! Což znamená, že pokud jste to minulé období neměla ještě uzavřené, měla jste zaúčtovat ten rozdíl na 343 proti příslušnému účtu 6xx. V dalším roce by se o příslušný rozdíl změnil účet 431. Nechápu ale, proč píšete, že se vám mírně změnil NÁKLADOVÝ účet, tj. účet 5xx :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 11:21

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    Do uzavřených období už se přeci neúčtuje, rozhodíte všechny výkazy, přiznání.....účtujte třeba nedaňově, ale do roku 2010, jestli ještě můžete

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 11:51

    

    Eva M.

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    Ano, souhlasím, že do uzavřených období se neúčtuje. Nevěděla jsem ale, jestli tazatelka neměla v okamžiku opravy ještě otevřené ono "postižené" období. Je-li uzavřeno, tak samozřejmě nedaňově.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 12:36

    lidule (neregistrovaný)

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    To jsem se spletla ;) období již bylo uzavřeno...takže v roce 2010 účet 431 musí být snížený o rozdíl, to chápu...takže to mám normálně proúčtovat 6xx/431? a co s tím DPH?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 12:53

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    V minulých letech jste účtovala např. 211/648 120,- tržba za odpady bez DFPH
    Nikde už nic neměňte a v období, kdy jste zaplatila dodatečné DP k DPH účtujte:
    648 Nedaňový MD 120,-
    648 Nedaňový D 100,-
    343 DPH D 20,-
    
    Budete mít rozdíl, tedy 20,- Kč nedaňově snížený výnos a nic víc....srovnáte DPH, které jste odvedla dodatečnými přiznáními a bude.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2011 12:58

    lidule (neregistrovaný)

    Re: Účtování u dodatečného DPH
    Děkuji moc, to mi příjde jako rozumné řešení.

    •   Zobrazit celé vlákno