Měnové forwardy

• Haka2 (neregistrovaný)

  16. 3. 2011 7:55

  Dobrý den,
  poprosím o radu, jak účtovat měnový forward. Společnost si zajišťuje kurz pomocí měnového fowardu - z EUR účtu posílá EURa a zpět jí za dohodnutý kurz chodí koruny na korunový účet. Vůbec nevím, jak pohyby zachytit (na jaké účty) a jak se vypořádat s kurzovými rozdíly a jak zaúčtovat poplatek za zprostředkování tohoto obchodu.
  Moc děkuji. Hanka

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 16. 3. 2011 8:23

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: Měnové forwardy
    To je složitější.
    K datu uzavření účtujete na podrozvaze ve vypočítané hodnotě pohledávky a závazku.
    1. určující jsou parametry, za kterých jste sjednali, tzn. akt. kurz k datu sjednání, dohodnutý kurz
    hodnota podrozvahové pohl. k datu sjednání 761/789
    závazku 789/771
    k 31.12. přeceňujetena reál .hodnotu 567/373
    přecenění podrozv. pohl 761/789
    789/771
    k datu vypořádání opět přecenění na reál hodnotu 373/667
    a vypořádání kontraktu
    xxx/221 CZK
    221/xxx EUR
    odúčtování podrozvahy 789/761
    771/789
    
    Ale je třeba asi k tomu něco nastudovat, není to úplně jednoduché

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 3. 2011 8:43

    Haka2 (neregistrovaný)

    Re: Měnové forwardy
    >>Dobrý den,
    >>poprosím o radu, jak účtovat měnový forward.
    >>Společnost si zajišťuje kurz pomocí měnového fowardu -
    >>z EUR
    >>účtu posílá EURa a zpět jí za dohodnutý kurz chodí
    >>koruny na korunový účet. Vůbec nevím, jak pohyby
    >>zachytit
    >>(na jaké účty) a jak se vypořádat s kurzovými rozdíly
    >>a
    >>jak zaúčtovat poplatek za zprostředkování tohoto
    >>obchodu.
    >>Moc děkuji. Hanka
    >
    >To je složitější.
    >K datu uzavření účtujete na podrozvaze ve vypočítané
    >hodnotě pohledávky a závazku.
    >1. určující jsou parametry, za kterých jste sjednali,
    >tzn. akt. kurz k datu sjednání, dohodnutý kurz
    >hodnota podrozvahové pohl. k datu sjednání 761/789
    > závazku
    >789/771
    >k 31.12. přeceňujetena reál .hodnotu 567/373
    >přecenění podrozv. pohl 761/789
    > 789/771
    >k datu vypořádání opět přecenění na reál hodnotu
    >373/667
    >a vypořádání kontraktu
    > xxx/221 CZK
    >221/xxx EUR
    >odúčtování podrozvahy 789/761
    >771/789
    >
    >Ale je třeba asi k tomu něco nastudovat, není to úplně
    >jednoduché
    
    Moc děkuji. Nastudovat jsem se právě snažila, ale bohužel mi není jasné, co účtovat právě oproti pohybům na bankách:
    > xxx/221 CZK
    >221/xxx EUR
    
    Navíc mě odchází z účtu nejdříve EUR a poté přijdou Kč za dohodnutý kurz. U podrozvahy odúčtovávám, takže žádný kurzový rozdíl. Mám u těch pohybů na 221 dát protiúčet 373???

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 3. 2011 12:44

    Mara Jade (neregistrovaný)

    Re: Měnové forwardy
    Ano, použijte účet 373.
    373/221 EUR
    221 CZK/373

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 29. 3. 2011 12:06

    Marcella76 (neregistrovaný)

    Re: Měnové forwardy
    Dobrý den,
    momentálně řeším podobný problém a mám dotaz, zda je povinnost účtovat tímto způsobem o forwardech? Nebo je to na zvážení účetní jednotky a lze o nich účtovat pouze v době provedení směny kurzem dohodnutým v konfirmaci přes účty 221/261 a 261/221. Ptám se, protože do dnešního dne jste takto forwardy účtovali a teď mám obavu zda to bylo dobře. Na přelomu roku jsme žádná FW neměly, takže k rozvahovému dni nebylo co přepočítávat.
    Moc děkuji za odpověď

    •   Zobrazit celé vlákno