Fa vyd. 2009. Storno neakceptováno. DPH?

• JanaH. (neregistrovaný)

  14. 7. 2011 16:56

  Dobrý den,
  vedeme účetnictví, plátci daně, program POHODA.
  Jedná se mi o problém s naší vydanou fakturou z roku 2009 na 200.000. Poslali jsme fakturu ve 2009 firmě, pro kterou jsme odvedli práci. Neměli na zaplacení a dohodli se s naším majitelem na stornování faktury, abychom z ní aspoň neplatili DPH. Storno jim majitel odvezl, bohužel nepřivezl podepsané zpět, a mě řekl, že faktura se vystaví znovu, až budou schopni zaplatit. Rok se nic nedělo až teď, počátkem 2011, poslali uznání závazků a na něm figuruje, mimo dvě jiné faktury, které mám, i tato. Oni si jí prostě v účetnictví nechali a storno neuznali. Majitel jim tento papír podepsal, protože ihned část dluhu zaplatili a tudíž odsouhlasil i tu fakturu, kterou nemáme.
  Daňový poradce nám sice udělal dodatečné daňové přiznání, ale já nevím, jak tuhle fakturu správně zařadit do Pohody a odvést DPH. Teď do roku 2011 s datem 2009? Nebo jinak? Nevím, jak to udělat správně, abych se nedopustila nějaké chyby.
  
  Prosím zkušené o radu, s tímto jsem se ještě nesetkala.
  Děkuji. Jana

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 14. 7. 2011 21:10

    deb (neregistrovaný)

    Re: Fa vyd. 2009. Storno neakceptováno.
    V roce 2011 s letošním datem jako nedaňový výnos.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 7. 2011 21:52

    V. (neregistrovaný)

    Re: Fa vyd. 2009. Storno neakceptováno.
    ....A uděláte chybu podruhé. Opravy minulých let by se měli účtovat rozvahově, ne výnosově.
    Výnos 311/4xx, DPH 343

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 7. 2011 7:22

    JanaH. (neregistrovaný)

    Re: Fa vyd. 2009. Storno neakceptováno.
    Děkuji za odpověď a ještě se zeptám: s jakým datem jí zařadit? Letošní rok, aby se to zařadilo do přiznání DPH a odvedli jsme ho tak státu?
    A proti jaké 4xx? Může být např. účet ind. podnikatele 491?
    Ještě jednou děkuji za trpělivost.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 15. 7. 2011 9:32

    V. (neregistrovaný)

    Re: Fa vyd. 2009. Storno neakceptováno.
    S datem schválení od majitele firmy
    DPH - vzhledem k tomu, že se jedná o uskutečněné plnění, musíte podat i dodatečné přiznání k DPH za období, kdy došlo ke zdanitelnému plnění
    
    Účtování pro případ OSVČ, vedoucí účetnictví v případě, že se rozhodne akceptovat interpretaci České národní účetní rady a neúčtoval podle českých účetních standardů
    faktura výnos 311/491
    faktura DPH 311/343 analytika pro dodatečné přiznání k DPH
    předpis doměrku daně z příjmu FO 491/341
    (prosím berte to jako návrh, budou i jiné názory)
    
    Doporučuji prostudovat níže uvedený nález z kontroly FÚ, interpretaci NUR a další články:
    
    http://www.fucik.cz/odborny-clanek/74/nalezy-z-kontrol-12-2010/
    
    http://www.nur.cz/content/view/125/40/
    
    http://www.zivnostnik.cz/casove-rozliseni-komentar-a-test-cid224787/
    
    Omlouvám se deb, i účtování výsledkově je samozřejmě možné. Hodně záleží na hladině významnosti částky v rámci celého hospodaření firmy, na tom, zda je firma auditovaná apod.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 7. 2011 10:36

    jb (neregistrovaný)

    Re: Fa vyd. 2009. Storno neakceptováno.
    přidám se z dotazem pro V z jiného soudku
    Nevíte kde nyní zvěřejňují nálezy z kontrol, bohužel umím nájít jen rok 2010 zde http://cds.mfcr.cz/cps/rde/xchg/cds/xsl/4557.html?year=0,
    prosím o odkaz, nebo se již nezvěřejňuje?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 7. 2011 10:55

    V. (neregistrovaný)

    Re: Fa vyd. 2009. Storno neakceptováno.
    Jsem přihlášená k odebírání Novinek z webu České daňové správy, poslední "Vybrané nálezy z kontrol FÚ" mi přišly za Prosinec 2010 dne 06.01.2011. Od té doby již žádné informace ke kontrolám nepřišly. Ani na jejich stránkách jsem nic pro rok 2011 nenalezla.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 7. 2011 11:01

    jb (neregistrovaný)

    Re: Fa vyd. 2009. Storno neakceptováno.
    děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 7. 2011 12:58

    JanaH. (neregistrovaný)

    Re: Fa vyd. 2009. Storno neakceptováno.
    Ještě jednou moc děkuji zavyčerpávající odpověď.

    •   Zobrazit celé vlákno