100% záloha

• klara2 (neregistrovaný)

  1. 9. 2011 13:54

  Dobrý den,
  prosím o radu ohledně zál.fa na 100% s vyúčtováním na nulu, ale daňový doklad na 0Kč jsem obržela dvakrát..
  1) 100% zálohová faktura 50.000,- 314/321
  2) zálohová fa - daň.doklad -DUZP s přijetím platby, s rozúčtovaným základem a DPH, zaúčtovala jsem 131,343/321 a mínusem 314
  3) dnes přišla další faktura - daň.doklad DUZP dodání zboží ale opět s rozúčtovanou částkou základ, dph...
  Tento postup chápu při částečné záloze, kdy po zaplacené záloze přijde danový doklad a následně konečné vyúčtování mínus zaplacená záloha, ale nemůžu se zorientovat v tomto případě u kterého dokladu má být tedy přiznáno DPH a jak vůbec 2)a3) zaúčtovat..?
  Vše proběhlo v měsíci 08/11.
  Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 1. 9. 2011 14:01

    L. (neregistrovaný)

    Re: 100% záloha
    Bod 2) bych rozhodně neúčtovala jako pořízení zboží, ale MD314(analytika zdaněných záloh), MD343/ D314 (analytika nezdaněných záloh)
    bod 3) by tedy pak byl účtován při 100% záloze MD131 a MD314 mínusem (analytika zdaněných záloh).
    
    DPH je tedy správně uplatněné z daňového dokladu k přijaté záloze a skutečně na konečné faktuře by rozpis DPH k uplatnění odpočtu být neměl, jelikož bylo zdaněna již záloha.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 9. 2011 14:08

    jitul (neregistrovaný)

    Re: 100% záloha
    1) o zál. faktuře se neúčtuje, pouze o platbě a to 314/221
    2) daňový doklad o zaplacené záloze MD 314, 343 D 314
    3) 131/321 a vyúčt. základu daně 321/314

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 9. 2011 14:19

    klara2 (neregistrovaný)

    Re: 100% záloha
    k bodu 1) když Vám přijde zálohová faktura tak neúčtujete 314/321? já jo a to je teda špatně? a jak jinak si ji zaeviduji dřív než ji zaplatím..

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 1. 9. 2011 14:22

    FB (neregistrovaný)

    Re: 100% záloha
    Já tedy také účtuji 314/321 a nikdy s tím problém nebyl....

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 9. 2011 14:44

    jitul (neregistrovaný)

    Re: 100% záloha
    No mě tedy ani program nedovolí, abych zálohovou fakturu zaúčtovala.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 9. 2011 14:50

    jitul (neregistrovaný)

    Re: 100% záloha
    Na střední a následně i vysoké škole nám bylo vštěpováno, že o zálohové faktuře se NIKDY neúčtuje. Navíc jsem četla nedávno v jedné publikaci, že zál. faktura není předmětem účetnictví a jejím vystavením nevzniká účetní případ (tedy ani jejím přijetím).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 9. 2011 14:58

    Jana V. (neregistrovaný)

    Re: 100% záloha
    Ano o zálohovce se neúčtuje. Já také účtuji jako vy Jitul.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 9. 2011 14:58

    klara2 (neregistrovaný)

    Re: 100% záloha
    Zatím moc děkuji za objasnění a rady..

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 9. 2011 14:13

    klara2 (neregistrovaný)

    Re: 100% záloha
    Zkusím tak zaúčtovat, taky jsem viděla řešení přeúčtovat bod 2 na 3 ale nevymyslela jsem nic na zaúčtování 2.. takže vytvořím analytiku.. a zkusím kontaktovat dodavatele.
    Děkuji mockrát za radu, hezký den.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 9. 2011 19:43

    V. (neregistrovaný)

    Re: 100% záloha
    >>>1) 100% zálohová faktura 50.000,- 314/321
    
    zálohovou fakturu neúčtujete, zapíšete do evidence zálohových faktur
    
    zaúčtování zaplacení zálohy v bance 314 001 / 221 částka 50.tis.Kč
    (analytika účtu 314 je na Vás)
    
    >>>2) zálohová fa - daň.doklad -DUZP s přijetím platby,
    >>>>>>s rozúčtovaným základem a DPH, zaúčtovala jsem
    >>>131,343/321 a mínusem 314
    máte chybně, jako kdyby se jednalo již o vyúčtovací fakturu-jedná se ale zatím jen o daňový doklad k záloze, na základě kterého můžete uplatnit odpočet DPH
    
    zaúčtování daňového dokladu k záloze v interních dokladech
    základ DPH 349/349 41 665,00
    částka DPH 343/314 009 + evidence DPH 8 335,00
    
    >>>3) dnes přišla další faktura - daň.doklad DUZP dodání
    >>>zboží ale opět s rozúčtovanou částkou základ, dph...
    >>>Tento postup chápu při částečné záloze, kdy po
    >>>zaplacené záloze přijde danový doklad a následně
    >>>konečné
    >>>vyúčtování mínus zaplacená záloha, ale nemůžu se
    >>>zorientovat v tomto případě u kterého dokladu má být
    >>>tedy
    >>>přiznáno DPH a jak vůbec 2)a3) zaúčtovat..?
    >>>Vše proběhlo v měsíci 08/11.
    
    faktura-daňový doklad s vyúčtováním dodávky
    základ DPH 504/321
    DPH 343/321
    odečet zálohy 321/314001 50.tis.Kč
    
    druhá možnost odečtu zálohy -314001/-321 (podle možností SW)
    
    V interních dokladech vyrovnání daňového dokladu k záloze
    základ DPH 349/349 -41 665,00
    částka DPH 343/314 009 + evidence DPH -8 335,00
    
    příklad pro účtování skladu způsobem "B"

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 9. 2011 13:25

    klara2 (neregistrovaný)

    Re: 100% záloha
    Děkuji!

    •   Zobrazit celé vlákno