Počáteční stav při přechodu z DE na PU

• H. (neregistrovaný)

  15. 9. 2011 21:33

  Dobrý večer, prosím, při zadávání PS nezaplaceného ZP a SP majitelů /OSVČ/ se účtuje 526/491? a taktéž u DPFO dle přiznání 591/491? Děkuji za radu H.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 15. 9. 2011 22:02

    

    Eva M.

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Ty počáteční stavy bych zaúčtovala 336/491 (nejspíš i s analytikou pro ZP a SP, tedy 336x/491) a 341/491.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 9. 2011 22:05

    

    Eva M.

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    PS: Kdysi jsem se s problematikou přechodu z DE na PU též potýkala a tehdy jsem ze zoufalství vytvořila velmi amatérský web právě na toto téma. Už dlouho jsem jej neaktualizovala, ale možná vám může pomoci i dnes. Najdete jej na http://www.volny.cz/prechod/

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 9. 2011 22:15

    H. (neregistrovaný)

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Mám to proti 491 zaúčtované, postupovala jsem dle výše uvedené adresy. Dneska jsme si vyjeli rozvahu a nelíbí se mi, že základní kapitál je mínusový. Rozdíl mezi pohledávkami a závazky po nasazení počátečních stavů byl plusový, přibl. 400 tis., ale je tam vysová osobní spotřeba majitelů, kterou účtuji na samostatnou analytiku 491 a rozdíl se projevil právě mínusovým základním kapitálem. A teď nevím, jak s tím naložit, aby se to srovnalo. H.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 15. 9. 2011 22:39

    

    Eva M.

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Ten minusový základní kapitál máte v pasivech? Nebo v aktivech s minusem?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 8:00

    H. (neregistrovaný)

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    v pasivech

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 8:02

    

    Eva M.

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Máte v počátečních stavech zadáno skutečně všechno? Všechen majetek, všechny pohledávky, všechny pokladny i účty atd.?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 8:40

    H. (neregistrovaný)

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Mám, pouze některé jsme doplnovali podle výkazů např. ze sociálky apod. Ale nevadí tomu ta spotřeba, která činí 1mil. Kč? Nemohla byste mi dát na sebe nějaký kontakt, má adresa je hana.vyhnalova@seznam.cz

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 9:16

    

    Eva M.

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Ještě na upřesnění - tím "základním kapitálem" myslíte souhrn účtů 491x , že? Můžete někam na web dát k nahlédnutí tu počáteční rozvahu? Samozřejmě vymažte identifikační údaje firmy :-)
    Kontakt na sebe vám můžu dát, ale preferuji řešení problémů zde na BC, neboť se může zapojit víc lidí - a víc hlav víc ví :-) Nalezené řešení také může prospět i mnoha jiným účetním - i v budoucnosti.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 9:52

    H. (neregistrovaný)

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Ano je to souhrn 491
    491000 osobní spotřeba MD 1,023 tis. Kč
    491100 základ 321,325... D 1,612 tis. kč
    491200 dph z 321 D 312 tis. Kč
    491300 daň.neúč. 221,211 ap. MD 752 tis. Kč
    491400 základ 311,112 MD 1,430 tis. Kč
    491500 343 z 311 MD 96 tis. Kč

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 10:08

    

    Eva M.

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Opisujete zde počáteční rozvahu? Pokud ano, jak jste účtovala tu osobní spotřebu? MD 491100 D ???

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 10:21

    H. (neregistrovaný)

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    491000 MD, jsou to hlavně platby a výběry z banky

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 10:25

    

    Eva M.

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Takže to jsou platby a výběry z banky na osobní spotřebu z minulých let? To bych do počáteční rozvahy vůbec nedávala :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 10:44

    H. (neregistrovaný)

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Ne, to jsou výběry v letošním roce. Proti jakému jinému účtu bych to měla účtovat?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 10:45

    H. (neregistrovaný)

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Základní kapitál k 1.1. byl plusový, ale těmi soukromými platbami jsme se dostali do minusu

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 11:07

    

    Eva M.

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Proto jsem se ptala, jestli ta čísla, která uvádíte, jsou z POČÁTEČNÍ rozvahy :-)) Podle toho jsem taky odpovídala :-) Pokud to jsou výběry letos a čísla jsou z aktuální rozvahy, tak to je samozřejmě dobře, že tu osobní spotřebu účtujete MD 491 D2x1. Takže jiný dotaz - máte v tom účetnictví letos opravdu vše zaúčtováno? Souhlasí vám třeba i stav majetku, souhlasí vám zůstatky neuhrazených faktur (321,311), máte proúčtované všechny úhrady faktur a peníze máte přijaté na účtu či v pokladně? Souhlasí vám průběžné položky i zůstatky v pokladnách? Atd. dotazů by mohlo být víc. Doporučuju vám přizvat si na konzultaci a na kontrolu účetnictví někoho z vašeho okolí, ideálně někoho, kdo účtuje ve stejném programu jako vy. Zkuste sem uvést, v čem účtujete a z jakého regionu jste, třeba se najde někdo vhodný.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 11:14

    H. (neregistrovaný)

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Všechny PS jsem zaúčtovala, účtuji v Pohodě a jsem od Benešova u Prahy. Normální PU dělám, ale fyzickou osobu v podvojném účetnictví zpracovávám prvně, tak pro jistotu. Jinak děkuji za Vaši snahu mi pomoci. Ostatní účty si inventarizuji průběžně, takže uvidím. mě nejvíce právě zarazil ten účet 411, že se v pasivech objevuje s minusem.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 11:17

    

    Eva M.

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Jsem z Prahy, ale s Pohodou nepracuju, máme Stereo od Ježků. Co máte účtováno na účtu 411 u fyzické osoby? Ten účet tam vůbec mít nemáte???

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 11:27

    H. (neregistrovaný)

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Oprava 411 nahrazuje u fyzické osoby 491. A ještě se zeptám, z vašich stránek jsem čerpala pro převod a např. u ZP a SP OSVČ, kde se neplatili zálohy, ale mám v PS částku z přehledů, jsem zaúčtovala 336 proti 491. Nemá být tento předpis proti 526 a to samé u DPFO, kde nejsou zálohy, ale rovnou předpis?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 9. 2011 11:40

    

    Eva M.

    Re: Počáteční stav při přechodu z DE na
    Máte na mysli předpis ZP, SP a DPFO za rok, kdy ještě vedli DE? Tam bych účtovala opravdu 491/3xx a úhrady 3xx/2x1. V dalších letech bych účtovala úhrady záloh 3xx/2x1, předpis zpětně za celý rok 5xx/3xx a doplatek 3xx/2x1, případně vrácený přeplatek 2x1/3xx. Názory se ale různí a není velkou chybou ani účtovat i zálohy na SP, ZP a DPFO přímo proti 5xx a předpisy vůbec neúčtovat = tj. vynechávat účty 3xx. Ono to v účetnictví FO vyjde nastejno i daňově :-)

    •   Zobrazit celé vlákno