Zálohová faktura a DPH

• Viki1 (neregistrovaný)

  24. 9. 2011 9:13

  Zaplatila jsem zálohovou fakturu na stroje za 140 000,- Kč.
  Na tuto částku mi přišel rozpis - jednotlivé stroje, nebylo uvedeno datum DPH.
  Potom mi přišla konečná faktura na 241 000,- Kč ve které mi bylo 140 000 Kč odečteno. Takže celkově uplatním DPH dle data na této faktuře. Mám však problém jak odečíst zálohu 140 000,- Kč na všech položkách, protože fakturu potřebuji do deníku zapsat
  na 3x IM, 1x DKP, zbytek je provozní režie. Navíc byla ještě na této faktuře uvedena 2x sleva na stroje. Jak postupovat? Vedu DE.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 26. 9. 2011 13:13

    annonym (neregistrovaný)

    Re: zálohová faktura a DPH
    1) zaplacená záloha - nedaňový výdej na DHM
    - daňový výdej na režie a DDHM
    2) PFA - doplatek - nedaňový výdej - rozdíl mezi výší zálohy
    na DHM
    - nedaňový výdej ve výši DPH
    - daňový výdej - rozdíl mezi výší zálohy na
    režii a DDHM
    
    nebo:
    1) zálohu jako nedaňový výdej
    2) PFA rozepsat do evidence podle druhu v pořizovací ceně bez DPH = DHM nedaňově, DDHM a režie daňově, DPH nedaňově a zároveň záporně zaplacenou zálohu nedaňově.