Účtování záloh

• ven (neregistrovaný)

  10. 10. 2011 10:44

  dobrý den, máme zálohy od eonu, po zaplacení dojde doklad, ten zaúčtuji na 833,33 314/321,166,67 343/321. Po vyúčtování odběru do šla fa na 500 kč tu zaúčtuji na 518/314. Je to tak v pořádku?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 10. 10. 2011 11:29

    Lea.72 (neregistrovaný)

    Re: účtování záloh
    spotřebu el. energie - účtuji na 502AE
    
    poskytnutá záloha 314/221
    vyúčtování odběru 502AE/321
    DPH 343/321
    odpočet zálohy -314/321
    
    následuje přeplatek nebo doplatek
    přeplatek v bance -321/221 (systém to jinak neumožňuje)
    doplatek v bance 321/221

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 10. 10. 2011 19:32

    ven (neregistrovaný)

    Re: účtování záloh
    takže zálh.fa 1000kč 314/321
    zaplatím v bance 1000kč 321/221
    přijde vyúčt.fa 416kč 502/321, 84 kč 343/321, -500kč 314/321
    do banky přijde přeplatek 500 kč 221/314

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 10. 2011 8:39

    Lea.72 (neregistrovaný)

    Re: účtování záloh
    Já u zálohových faktur nezaúčtovávám, software mi to nedovolí, až zaplacení zálohy v bance viz výše.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 11. 10. 2011 8:43

    Lea.72 (neregistrovaný)

    Re: účtování záloh
    Pokud musíte zaúčtovat zvolila bych analytiku na zaúčtování přijaté zálohové faktury 314xxx/314xxx a pak postup viz výše.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 10. 2011 9:12

    ven (neregistrovaný)

    Re: účtování záloh
    děkuji,já o zálohách také v podstatě neúčtuji, až o dokladu o přijaté platbě,kde je již i dph a pakn následně účtuji vyúčtování, kde už dph nepromítám...jen pokud je přeplatek...takže je to tak v pořádku?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 10. 2011 10:41

    Lea.72 (neregistrovaný)

    Re: účtování záloh
    Ještě jsem se nesetkala s účtováním zálohy 314/321, ale možná to máte dobře, nechci Vás plést, zkuste nahlédnout do účetních souvztažností je zde účtováno, tak jak jsem popsala výše 314/221 atd.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 10. 2011 11:04

    ven (neregistrovaný)

    Re: účtování záloh
    a jak mám účtovat ?
    přijde mi doklad na zaplacení zálohy
    tu zaplatím v bance
    pak přijde doklad o zaplacení zálohy, kde je už i dph
    a po urč.období přijde vyúčtování odběru

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 10. 2011 11:35

    V. (neregistrovaný)

    Re: účtování záloh
    Takto účtuji v účetním systému Pohoda
    1) zaevidování zálohové faktury do evidenčního systému - bez zaúčtování
    2) zaplacení zálohy z banky 314/221
    3) daňový doklad k záloze - zaúčtování v interních dokladech
    základ DPH 349 / 349
    DPH 343 / 314 - analytika pro DPH ze záloh
    + kód pro uplatnění odpočtu DPH (kód PD)
    4) vyúčtovací faktura
    základ DPH 5xx/ 321
    DPH 343 / 321
    odečet zaplacené zálohy 321/314 (nebo -314/-321)
    5) odúčtování vyúčtovaného DPH z interních dokladů
    základ DPH -349 / -349
    DPH -343 / -314 - analytika pro DPH ze záloh
    + kód pro uplatnění odpočtu DPH (kód PD)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 10. 2011 9:23

    ven (neregistrovaný)

    Re: účtování záloh
    děkuji, zkusila jsem si vytvořit dle vás tento postup
    zál.doklad - neúčtuji
    banka 314.1/221 1000kč
    daň.doklad 314.2/314.1 833 kč
    343/314.1 167 kč
    vypčtovací fa 501/321 12,95 kč
    343/321 2,58 kč
    odpočet zálohy 321/314.2 15,55 kč
    přepltek v bance 221/314.2 820 kč
    221/343 165 kč

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 10. 2011 9:42

    V. (neregistrovaný)

    Re: účtování záloh
    Pár připomínek
    v bance by se nemělo o DPH účtovat
    doporučuji použití účtu 349 (vyrovnávací účet pro DPH)
    
    Vás případ bych zaúčtovala takto
    1) předpis zálohy - zaeviduji, neúčtuji
    2) zaplacení zálohy z banky 1000,- 314011 (placené zálohy)/221
    3) v interních dokladech daň.doklad k záloze
    základ DPH 833,-Kč 349/349
    DPH 167,- Kč 343011 (DPH na vstupu)/314091 (poskyt.zálohy odpočty DPH)
    4) vyúčt.faktura
    náklad (základ DPH) 12,42 Kč 5xx/321
    DPH 2,58 Kč 343011/321
    odpočet zálohy 15,- Kč 321/314011
    k vyúčtovací faktuře uvádím poznámku o interních dokladech - daňových dokladech k zálohám
    5) v interních dokladech vyrovnání daň.dokladu k záloze
    základ DPH -833,-Kč 349/349
    DPH -167,- Kč 343011 (DPH na vstupu)/314091 (poskyt.zálohy odpočty DPH)
    6) přijetí přeplatku zálohy na bankovní účet 985,-Kč 221/314011

    •   Zobrazit celé vlákno