Re: Opravný daňový doklad - prosím o rad
Na opravném dokladu by mělo být datum 30.8.t.j.datum ke ketrému se faktura vztahuje
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
11. 10. 2011 13:51
Dobrý den, prosím Vás o radu o hledně oprav DPH. Ještě jsem to nikdy neřešila - jsme měsíční plátci DPH.
Dne 30.8.11 byla vystavena faktura za zboží se sníženou sazbou, koncem září se ukázalo, že to byl omyl - bylo dodáno jiné zboží, než bylo fakturováno, na které se měla dát 20% sazba DPH. Takže vystavím opravný daňový doklad s datem vystavení 30. září, datum zdan. plnění bude 30.9.11 a datum uplatnění DPH uvedu 30.8.2011. Program Pohoda mi nabízí celý obsah původní faktury se zápornými znaménky - tudíž ji celou vystornuji. A v dalších řádcích faktury uvedu správné zboží se správnou 20%-ní sazbou DPH. V dodatečném daňovém přiznání pak uvedu do řádku "Důvody pro podání dod. daň. přiznání zjištěny dne: "30.9.2011 (nebo dřívější?) a datum pro podání daň. přiznání = 10.10.2011 nebo pozdější až do 25.10.2011. Je to, prosím, takto správně?
Díky moc za radu Ivana