Reverse charge - stavebnictví

• KAČULA (neregistrovaný)

  24. 10. 2011 20:54

  Dobrý večer, vysvětlil by mi, prosím, někdo tuzemský reverse charge (teorii bych ještě pochopila, ale aplikace do praxe mi nějak nehraje). Byla jsem na školení i studovala zdejší historii, ale pořád mi to není úplně jasné :( Jsme stavební firma, která přijímá plnění (stavební práce) i od plátců a zároveň tyto plnění poskytuje dále plátcům. U faktur přijatých budeme muset daň dopočítat, přiznat a zaplatit a to ke dni UZP. Tzn.tedy že ji budeme vlastně odvádět (platit) za toho dodavatele, že? Zároveň si tu samou daň budeme moci nárokovat a to také ke dni UZP (na rozdíl od normálního režimu, kdy to nyní je nejdříve ke dni obdržení dokladu). Takže nula od nuly, ne? V tom případě nechápu §109 ručení za nezaplacenou daň (za tu ručí ten, pro něhož bylo plnění uskutečněno – odběratel). Vždyť by si jí přeci nemohl nárokovat, když by jí nepřiznal „zaplatil“? U vystavené faktury uvedeme základ daně a sazbu. Nic neodvádíme FÚ? Vykazování na řádcích 25 a 10 DP je mi pro zatím jasné. I když nevím, jak přesně má vypadat výpis z evidence pro daňové účely (potřebovala bych nějaký soubor v pdf jako vzor, protože stránky ČDS jsou snad jen pro IT nebo se pletu?). Vím, že je toho hodně, ale snad mě pochopíte. Děkuji moc předem a přeji jinak krásný večer.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 24. 10. 2011 21:48

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Reverse charge - stavebnictví
    přijatá faktura bez daně, zdaníte 20% na ř. 10 a 43, vydaná faktura bez daně na ř. 25.
    k tomu jako příjemce i dodavatel podáte hlášení spolu s přiznáním k DPh na finannčí úřad o dodávkách přijatých i vydaných

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 10. 2011 9:10

    KAČULA (neregistrovaný)

    Re: Reverse charge - stavebnictví
    Dobrý den Jano, děkuji za reakci. V tom případě nechápu §109, jak jsem psala výše. Za co se tedy ručí?

    •   Zobrazit celé vlákno