Vyrovnání účtu 211,321,311-neziskovka

• jc (neregistrovaný)

  16. 11. 2011 8:35

  Dobrý den,
  převzala jsem účetnictví od neziskovky.Počáteční stav pokladna 644,50Kč,lze 0,50 přeúčtovat k 1.1. přes ID na 548/211 daňově? Dále jsem zjistila u počátečních stavů, že se nějak:( nespárovaly účetně uhrazené závazky i pohledávky, k 1.1. nebyl ani jeden závazek ani jedna pohledávka ,ale přitom na PS 321 a 311 se objevil stav za celý rok (i roky minulé). Lze také k 1.1. přes ID vyrovnat 321 a 311? Aktiva a pasiva se rovnaly,výkazy všechyn taktéž.Děkuji Jana

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 16. 11. 2011 10:26

    bloncka (neregistrovaný)

    Re: Vyrovnání účtu 211,321,311-neziskovk
    0,50 Káčé bych zaúčtovala kamkoliv na nákladové finanční účty, jejedno jak jestli daňově či ne, to Vám výsledek zásadně neovlivní...zkonrolujte si v hlavníknize nebo knize ana.evidence zapředchozí rok, jak byly úhrady zaúčtovány..nějak asi ano, když jinak souhlasí pokladna a banka, zkontrolujte také rozvažné účty ( rozvahu)k 31.12. a podle ní ( konečné zůstatky) pak musíte nastavit počáteční zůstatky k 1.1. (žádné interní doklady, prostě nastavíte počáteční stavy podle konečných a pak teprve můžete účtovat opravy např. přes int.doklady) a nezapomeňte tam zahrnout výsledek hospodaření