DUZP přenesení povinnosti CZ

• kačula (neregistrovaný)

  25. 11. 2011 9:03

  Do kterého období máme uvést hadry které jsme nakoupili 24.10.2010 a faktura nám došla 5.11.2011 - v účetnictví máme dáno 11/2011- dople data dodání faktury, ale ve výpisu na FÚ nám to pořád "leze" do 10/2011

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 25. 11. 2011 10:50

    Jana V. (neregistrovaný)

    Re: DUZP přenesení povinnosti CZ
    A neplatí u přenesené povinnosti to, že musíte odvést daň k datu UZP (čím si můžete i nárokovat)? Takže 10/2011 je správně?
    Já myslím že ano.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 11. 2011 11:49

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: DUZP přenesení povinnosti CZ
    do října ř. 10a 43 a hlášení

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 11. 2011 13:07

    kačula (neregistrovaný)

    Re: DUZP přenesení povinnosti CZ
    i u našeho daňového poradce mi nebyli sto říci kdy - asi budu volat na finančák - platba by prý správně měla být v 10 a odpočet v 11 - ale to vám žádný sw neudělá a nebudou sedět kontrolní sopučty v přiznání...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 25. 11. 2011 13:24

    LeaX (neregistrovaný)

    Re: DUZP přenesení povinnosti CZ
    Zcela jistě stačí nahlédnout do zákona:
    § 92a/1 ZDPH:
    "V režimu přenesení daňové povinnosti je plátce, pro kterého bylo zdanitelné plnění s místem plnění v tuzemsku uskutečněno, povinen přiznat a zaplatit daň ke dni uskutečnění zdanitelného plnění (!!!!!)."
    § 72/3 ZDPH:
    "Nárok na odpočet daně vzniká plátci okamžikem, kdy nastaly skutečnosti zakládající povinnost tuto daň přiznat."
    Takže výše uvedené řádky 10 a 43 v říjnu jsou tou správnou volbou.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 11. 2011 13:41

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: DUZP přenesení povinnosti CZ
    u přenesené povinnosti vždy revers ř. 10 a 43 do jednoho měsíce dle DUZP na faktuře !!!!

    •   Zobrazit celé vlákno