Zálohy+změna DPH

• AnnaD (neregistrovaný)

  30. 11. 2011 8:25

  Dobrý den.
  Nemůžeme se shodnout o tom , jak se správně odvede DPH
  v případě, že se letos se sazbou 10% vystaví doklad k přijaté platbě a příští rok konečná faktura.
  Příklad:
  doklad k přijaté platbě zálohy -
  základ 100 + DPH 10
  konečná vyúčtovací faktura by měla být
  základ 500 + DPH 70 (už 14%)
  Je správně výsledná rekapitulace DPH
  1) 400 základ + 60 DPH (rozdíl DPH)
  2) 400 základ + 56 DPH (14% - ale co s těma 4 korunama)
  3) spočítat DPH z ceny včetně daně = 460
  §37 odst.3 a §36 odst.2 zákona o DPH jsem četla , ale nic z toho nedokážu odvodit.
  Stálé zdraví přeju a děkuju předem ochotným dobrodincům za odpověď.
  Upozorňuju, že nejsem účetní ani studentka.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 30. 11. 2011 10:43

    V. (neregistrovaný)

    Re: zálohy+změna DPH
    doklad k přijaté platbě zálohy
    základ 100 + DPH 10
    
    konečná vyúčtovací faktura
    základ 400 + DPH 56
    mezisoučet 456
    odečet již zaplacené zálohy vč.DPH - 110
    doplatek 346
    
    zaúčtování vyúčtovací faktury
    výnos 500
    DPH 56
    odečet zálohy 110
    
    Ve vyúčtovací faktuře bude DPH jen z rozdílu

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 11. 2011 13:32

    AnnaD (neregistrovaný)

    Re: zálohy+změna DPH
    Promiňte, ale nějak se v tom nemůžu vyznat. Vyúčtovací faktura
    byla na 500 +70, těch 400 byl už základ po odečtení základu z daň. dokladu o přijaté platbě. Proč znovu odečíst zálohu a i kdyby
    vyúčtovací faktura byla na 456=400+56 jak by byl základ a DPH z toho doplatku 346 Kč?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 11. 2011 13:36

    V. (neregistrovaný)

    Re: zálohy+změna DPH
    OK jinak - jak vysoká bude celková tržba?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 30. 11. 2011 13:48

    V. (neregistrovaný)

    Re: zálohy+změna DPH
    >>>>Dobrý den.
    >>>>Nemůžeme se shodnout o tom , jak se správně odvede
    >>>>DPH
    >>>>v případě, že se letos se sazbou 10% vystaví doklad k
    >>>>přijaté platbě a příští rok konečná faktura.
    >>>>Příklad:
    >>>>doklad k přijaté platbě zálohy -
    >>>> základ 100 + DPH 10
    >>>>konečná vyúčtovací faktura by měla být
    >>>>základ 500 + DPH 70 (už 14%)
    >>>>Je správně výsledná rekapitulace DPH
    >>>>1) 400 základ + 60 DPH (rozdíl DPH)
    >>>>2) 400 základ + 56 DPH (14% - ale co s těma 4
    >>>>korunama)
    >>>>3) spočítat DPH z ceny včetně daně = 460
    >>>>§37 odst.3 a §36 odst.2 zákona o DPH jsem četla , ale
    >>>>nic z toho nedokážu odvodit.
    >>>>Stálé zdraví přeju a děkuju předem ochotným
    >>>>dobrodincům za odpověď.
    >>>>Upozorňuju, že nejsem účetní ani studentka.
    >>>>
    >>>
    >>>doklad k přijaté platbě zálohy
    >>>základ 100 + DPH 10
    >>>
    >>>konečná vyúčtovací faktura
    >>>základ 400 + DPH 56
    >>>mezisoučet 456
    >>>odečet již zaplacené zálohy vč.DPH - 110
    >>>doplatek 346
    >>>
    >>>zaúčtování vyúčtovací faktury
    >>>výnos 500
    >>>DPH 56
    >>>odečet zálohy 110
    >>>
    >>>Ve vyúčtovací faktuře bude DPH jen z rozdílu
    >>>
    >>Promiňte, ale nějak se v tom nemůžu vyznat.
    >>Vyúčtovací
    >>faktura
    >>byla na 500 +70, těch 400 byl už základ po odečtení
    >>základu z daň. dokladu o přijaté platbě. Proč znovu
    >>odečíst zálohu a i kdyby
    >>vyúčtovací faktura byla na 456=400+56 jak by byl
    >>základ a DPH z toho doplatku 346 Kč?
    
    >
    Už to vidím
    >>konečná vyúčtovací faktura
    >>základ doplatek 400 + DPH 56
    >>mezisoučet doplatek 456
    
    >>základ záloha 100 + DPH 10
    >>mezisoučet 110
    >>odečet záloha -110
    >>ve výsledku zálohy 0
    
    >>doplatek vyúčtovací faktury 456

    •   Zobrazit celé vlákno