Zápočty v DE - zoufalec

• pavča (neregistrovaný)

  6. 1. 2012 16:27

  Přeji hezký den všem, kteří se moří s DPH a závěrkou. Pročítám diskuse k zápočtům , názory se různí a tak prosím polopaticky odsouhlasit následující:
  prodej obilí v říjnu -
  ZD 100000+ 10 % DPH 10000 celkem 110000
  proti tomu zápočet za PHM
  ZD 52000 + 20 % DPH 10400 celkem 62400
  Zůstává mi nedočerpaná pohledávka (110000-62400)=47600, kterou promítnu do zdanitelných příjmů až v roce 2012, až nakoupím naftu a dostanu zápočet.
  DPH je jasné, nadměrný odpočet 400.
  Jedná se mi o zdanitelné příjmy a výdaje, kdy pohledávka=zápočet tzn. že ze zápočtu 62400 do výdajů zaúčtuji 52000 a do zdanitelných příjmů 56727. Je to prosím správné?
  Děkuji za odpověď!!!!

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 6. 1. 2012 16:59

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: zápočty v DE - zoufalec
    Na tohle se názoru různit nemohou :-)
    DPH máte dobře. To pomíjím (10 000 proti 10 400, rozdíl 400).
    
    Do základu daně z příjmu jde z toho zápočtu pouze základ DPH. Ten bude kvůli odlišným sazbám různý. Vyšlo mi to stejně.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 1. 2012 17:15

    pavča (neregistrovaný)

    Re: zápočty v DE - zoufalec
    Díky moc za jistotu. Trochu mě vyvedlo z míry, že jsem převzala účtování po daňové poradkyni a ona do zdanitelných příjmů zahrnovala celou hodnotu odpočtu, tj. včetně DPH. Takže ve skutečnosti zdanitelné příjmy zahrnovaly částku za PHM, tj. 62400.
    Ještě jednou dík !

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 1. 2012 17:41

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: zápočty v DE - zoufalec
    Tak to byla odbornice na svém místě. Ale software (když ne lidi) by to měl umět.

    •   Zobrazit celé vlákno