Stavební práce - přelom roku

• KAČULA (neregistrovaný)

  14. 1. 2012 11:38

  Dobrý den, provedli jsme stavební práce (soupis prací) k 31.12, podpis převzetí investorem 10.1. (oba jsme plátci DPH). Vystavím fa např.16.1. bez DPH (pozn.přenesená daň povinnost). Daňově musím udělat dohad (nevyfakturovaná dodávka) nebo nedokončenou výrobu (rozpracovanost)? A DPH už neodvádím? Tím pádem "ušetřený" odvod? Pokud bych ale měla vystavení a podpis investora 31.12.účtovala bych jako doteď rovnou do nákladů a odváděla DPH, je to tak? Přemýšlím, jak vystavit fa. Můžete mi poradit. Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 14. 1. 2012 12:07

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: Stavební práce - přelom roku
    Rozumím tomu správně, že máte ve smlouvě, že DUZP je až převzetím zjišťovacího protokolu popř. soupisu prací tedy 10.1.?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 1. 2012 12:11

    Evča CH. (neregistrovaný)

    Re: Stavební práce - přelom roku
    DUZP je vždy datum předávacího protokolu nebo zjišťováku.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 1. 2012 12:18

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: Stavební práce - přelom roku
    Ano DPH neodvádíte. Je už v systému reverse charge

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 14. 1. 2012 12:09

    Evča CH. (neregistrovaný)

    Re: Stavební práce - přelom roku
    Přesně tak. Pokud by stavba byla předená k 31.12.2011 tak vystavená faktura by mohla být klidně 16.1., DUZP 31.12.2011 a bude s DPH a do nákladů půjde roku 2011. Pokud DUZP máte 10.1. budete muset udělat přenesenou daň. povinnost a v roce 2011 musíte zaúčtovat nedokončenou výrobu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 1. 2012 12:35

    KAČULA (neregistrovaný)

    Re: Stavební práce - přelom roku
    Děkuji, ale nejde o klasický předávací protokol na konci stavby. Jde o soupis prací za daný měsíc - příloha k fakturaci. Text např.soupis prací za prosinec 2011, podepsáno 6.1.12. Co je pak DUZP? Co mám po investor chtít, aby tam psali? Aby s tím FÚ neměl problém.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 1. 2012 12:45

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: Stavební práce - přelom roku
    Předávací protokol může být i na dílčí plnění.
    Důležité je, jak to máte ošetřeno ve smlouvě s investorem.
    Tam je napsáno obvykle, kdy se považuje dílčí plnění za splněné, co je k tomu potřeba.
    Pokud je tam někde ustanovení, že předáním i částečným se rozumí až potvrzením a převzetím části díla např. potvrzením na soupisu, pak DUZP je tímto dnem. Pokud nějaké takovéto ustanovení tam není, pak je nutné se pečlivě podívat do smlouvy, co (a kdy) se rozumí částečným předáním díla.
    Velcí investoři to mají upraveno ve všeobecných podmínkách, které jsou součástí smlouvy.
    Pro DUZP je podstatné, co je písemně ujednáno

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 1. 2012 12:51

    KAČULA (neregistrovaný)

    Re: Stavební práce - přelom roku
    >>>>Dobrý den, provedli jsme stavební práce (soupis
    >>>>prací)
    >>>>k 31.12, podpis převzetí investorem 10.1. (oba jsme
    >>>>plátci DPH). Vystavím fa např.16.1. bez DPH
    >>>>(pozn.přenesená daň povinnost). Daňově musím udělat
    >>>>dohad
    >>>>(nevyfakturovaná dodávka) nebo nedokončenou výrobu
    >>>>(rozpracovanost)? A DPH už neodvádím? Tím pádem
    >>>>"ušetřený" odvod?
    >>>>Pokud bych ale měla vystavení a podpis investora
    >>>>31.12.účtovala bych jako doteď rovnou do nákladů a
    >>>>odváděla
    >>>>DPH, je to tak? Přemýšlím, jak vystavit fa. Můžete mi
    >>>>poradit. Děkuji.
    >>>
    >>>Přesně tak. Pokud by stavba byla předená k 31.12.2011
    >>>tak vystavená faktura by mohla být klidně 16.1., DUZP
    >>>31.12.2011 a bude s DPH a do nákladů půjde roku 2011.
    >>>Pokud DUZP máte 10.1. budete muset udělat přenesenou
    >>>daň. povinnost a v roce 2011 musíte zaúčtovat
    >>>nedokončenou výrobu.
    
    Děkuji moc. Krásný víkend.
    >>
    >>Děkuji, ale nejde o klasický předávací protokol na
    >>konci stavby. Jde o soupis prací za daný měsíc -
    >>příloha
    >>k fakturaci. Text např.soupis prací za prosinec 2011,
    >>podepsáno 6.1.12. Co je pak DUZP? Co mám po investor
    >>chtít, aby tam psali? Aby s tím FÚ neměl problém.
    >Předávací protokol může být i na dílčí plnění.
    >Důležité je, jak to máte ošetřeno ve smlouvě s
    >investorem.
    >Tam je napsáno obvykle, kdy se považuje dílčí plnění
    >za splněné, co je k tomu potřeba.
    >Pokud je tam někde ustanovení, že předáním i částečným
    >se rozumí až potvrzením a převzetím části díla např.
    >potvrzením na soupisu, pak DUZP je tímto dnem. Pokud
    >nějaké takovéto ustanovení tam není, pak je nutné se
    >pečlivě podívat do smlouvy, co (a kdy) se rozumí
    >částečným předáním díla.
    >Velcí investoři to mají upraveno ve všeobecných
    >podmínkách, které jsou součástí smlouvy.
    >Pro DUZP je podstatné, co je písemně ujednáno

    •   Zobrazit celé vlákno