Samovyměření DPH - kurz ke dni ?

• Crt (neregistrovaný)

  18. 1. 2012 14:16

  Brouzdal jsem fórem a hledal a hledal...a našel spoustu různých názorů...:o))
  Tak proč se nezeptat znovu...:o))
  Faktura z EU za zboží...datum vystavení na faktuře 27.12.2011, datum přijetí faktury do firmy 12.1.2012(razítko z poštovního), účetní doplnila přepočet 13.1.2012, datum dodání na sklad nevím, v účtárnách se po tom v tom kvantu faktur nepídíme...používáme měsíční kurz. Pro potřeby samovyměření DPH použiji kurz prosincový či lednový ? Do kterého přiznání zahrnout DPH z faktury - za prosinec či za leden ?
  Tož tak....

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 18. 1. 2012 14:29

    P. (neregistrovaný)

    Re: Samovyměření DPH - kurz ke dni ?
    >Brouzdal jsem fórem a hledal a hledal...a našel
    >spoustu různých názorů...:o))
    >Tak proč se nezeptat znovu...:o))
    >Faktura z EU za zboží...datum vystavení na faktuře
    >27.12.2011, datum přijetí faktury do firmy
    >12.1.2012(razítko z poštovního), účetní doplnila přepočet 13.1.2012,
    >datum dodání na sklad nevím, v účtárnách se po tom v
    >tom kvantu faktur nepídíme...používáme měsíční kurz.
    >Pro potřeby samovyměření DPH použiji kurz prosincový či
    >lednový ? Do kterého přiznání zahrnout DPH z faktury -
    >za prosinec či za leden ?
    >Tož tak....
    >
    >V tomto případě bych použila kurz lednový, když mi dojde zboží až v lednu, vše zahrnuji do ledna. I v daňovém přiznání i v účetnictví.
    >

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 1. 2012 14:31

    P. (neregistrovaný)

    Re: Samovyměření DPH - kurz ke dni ?
    >>Brouzdal jsem fórem a hledal a hledal...a našel
    >>spoustu různých názorů...:o))
    >>Tak proč se nezeptat znovu...:o))
    >>Faktura z EU za zboží...datum vystavení na faktuře
    >>27.12.2011, datum přijetí faktury do firmy
    >>12.1.2012(razítko z poštovního), účetní doplnila
    >>přepočet 13.1.2012,
    >>datum dodání na sklad nevím, v účtárnách se po tom v
    >>tom kvantu faktur nepídíme...používáme měsíční kurz.
    >>Pro potřeby samovyměření DPH použiji kurz prosincový
    >>či
    >>lednový ? Do kterého přiznání zahrnout DPH z faktury
    >>-
    >>za prosinec či za leden ?
    >>Tož tak....
    >>
    >>V tomto případě bych použila kurz lednový, když mi
    >>dojde zboží až v lednu, vše zahrnuji do ledna. I v
    >daňovém přiznání i v účetnictví.
    >>Ovšem nám chodí faktury společně se zbožím.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 1. 2012 14:30

    alli (neregistrovaný)

    Re: Samovyměření DPH - kurz ke dni ?
    § 25 Uskutečnění zdanitelného plnění a povinnost přiznat daň při pořízení zboží z jiného členského státu
    (1) Při pořízení zboží z jiného členského státu s místem plnění v tuzemsku vzniká plátci nebo osobě identifikované k dani povinnost přiznat daň k patnáctému dni v měsíci, který následuje po měsíci, v němž bylo zboží pořízeno. Pokud však byl daňový doklad vystaven před patnáctým dnem měsíce, který následuje po měsíci, v němž bylo zboží pořízeno, vzniká plátci nebo osobě identifikované k dani povinnost přiznat daň k datu vystavení daňového dokladu.
    §35 odst. 3 Datum doplnění údajů podle odstavce 2 písm. d) je považováno za datum vystavení daňového dokladu.
    Daňový doklad máte vystaven doplněním údajů, tj. 13.1, což je před 15. dnem, přiznáte daň k datu vystavení (13.1). Mělo by to přijít do ledna. Ale Váš dodavatel to může dát do SH za prosinec a vznikne rozdíl.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 18. 1. 2012 17:37

    

    EvaCe

    Re: Samovyměření DPH - kurz ke dni ?
    Jeden z mých klientů má sw který neumí dva odlišné kurzy, takže musí být jen jeden a to ten pro DPH - dali byste do směrnice, že účetní kurz je shodný s kurzem použitým k vyměření DPH?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 1. 2012 7:41

    D.Sv. (neregistrovaný)

    Re: Samovyměření DPH - kurz ke dni ?
    Vše řeším jedním datem a jedním kurzem (máme denní ČNB) - dnem uskutečnění plnění (dnem dodání) z faktury. Nedávná důkladná kontrola z FÚ vůbec nic nenamítala.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 1. 2012 9:43

    Crt (neregistrovaný)

    Re: Samovyměření DPH - kurz ke dni ?
    :o)))
    a jsem tam, kde jsem byl...dalo by se říct, že celkem jednoduchá věc, jakým kurzem propočítávat faktury, a ejhle...každý to přepočítává jinak a všichni to mají dobře...:o))...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 1. 2012 11:33

    Vladík (neregistrovaný)

    Re: Samovyměření DPH - kurz ke dni ?
    No a to je přece na té naší práci to pěkné !

    •   Zobrazit celé vlákno